Система и ставки подоходного и транспортного налогов в Германии в 2022 году

Изменения в Налоговом кодексе РК в 2022 году

Положения Налогового кодекса РК подвергнутся существенным изменениям в 2022 году, что заметно повлияет на деятельность частных лиц и коммерческих учреждений. Важно своевременно понимать, какие основные корректировки были приняты в обновлённых законопроектах, чтобы не столкнуться с дополнительными сложностями.

Для правильного ведения бухгалтерского и налогового учета на предприятии в соответствии с законодательством РК рекомендуем использовать программу 1С, спрашивайте у менеджеров Первого Бита.

Что меняется в Налоговом кодексе РК с 2022 года?

В конце ноября 2022 года Парламентом были приняты поправки в положения Налогового законодательства во время проведения пленарного заседания. В двух чтениях рассмотрен официальный закон «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет». После рассмотрения основных положений, документ передали президенту Республики для дальнейшего подписания.

Действующий сенатор Гумар Дюсембаев пояснил краткую суть текущих корректировок. Было предложено исключение применения минимального размера заработной платы для расчёта показателей с его последующей заменой на месячный расчетный показатель. Изменение коснётся определения стандартного вычета по индивидуальному подоходному налогу и минимальной облагаемой базы по социальному налогу.

К иным рассмотренным изменениям в НК РК стоит отнести следующие моменты:

  • упрощение процедуры возврата НДС до 80% от экспорта товаров представителями бизнес-структур, если они провели конвертацию используемой валюты в тенге (от 50% от суммы полученной выручки);
  • принятие упрощенного порядка регистрации и оплаты НДС иностранными интернет-площадками с января 2022 года, предоставляющие свою продукцию и услуги гражданам РК. Далее для контроля своевременной и полной оплаты НДС предложили добавить понятие merchant id, которое поможет отслеживать платежи физических лиц на счет этих иностранных компаний. Источниками таких данных хотят обязать банков второго уровня.
  • принятие начисления пост-оплаты акцизов для местных производителей с целью уравнения производителей водки с производителями пива и табачных изделий, а также сокращения импорта алкогольной продукции;
  • с января 2023 года было предложено пересмотреть некоторые виды деятельности, на которые ранее распространялись специальные положения налогового режима и единого совокупного платежа;
  • малогабаритные фургоны могут быть уравнены с крупным грузовым транспортом при реализации задач по налогообложению, данные изменения направлены на снижение дополнительных затрат среди представителей малого и среднего в условиях текущей пандемии;
  • введен перечень поправок, направленный на оперативное отслеживание уровня оборота товаров, ввезенных на таможенную территорию Евразийского экономического союза;
  • предусмотрены новые нормы по фискализации мобильных платежей.

На заседании был рассмотрен новый вариант для поддержания стабильности налогового законодательства. Теперь показатель будет предоставляться только экспортоориентированными товаропроизводителями (кроме тех экспортёров, которые занимаются поставками нефтяных продуктов и полезных ископаемых).

Учет по НДС снижается с 2022 года

Пункт 4 статьи 82 НК РК, в котором рассматривается процедура обязательной постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость изменится с начала 2022 года. Закон о данных корректировках был подписан в декабре этого года.

Теперь минимальным оборотом для постановки на учет по НДС будет считаться 20 000-кратный размер месячного расчетного показателя, прописанный в положениях о республиканском бюджете.

Введены правки по ФНО 101.04

Прямо сейчас представителями власти планируется изменить статью 208 НК РК в части сдачи ФНО 101.04

Теперь, в случае отсутствия объектов налогообложения не нужно предоставлять налоговую отчетность на следующие категории:

  • земельный налог;
  • налог на имущество;
  • налог на автомобили и иные транспортные средства;
  • налог ренты на экспорт;
  • платёж по возмещению так называемых исторических затрат;
  • бюджетные категории платежей;
  • корпоративный подоходный налог, удерживаемый у источника выплаты непосредственно с дохода нерезидента.

Поправки призваны снять дополнительные нагрузки на налоговые органы и самих налоговых агентов.

Заключайте договор 1С:ИТС в компании Первый Бит и получайте бесплатные консультации по ведению учета и отчетности в 1С, спрашивайте у менеджеров Первого Бита.

Что такое паспорт налогоплательщика?

Депутаты разработали новый закон для НК РК, предусматривающий введение такого документа, как паспорт налогоплательщика. Он представляет собой информационную карту субъекта сферы предпринимательской деятельности, которая не будет являться налоговой тайной. Все данные субъекта теперь содержатся в оригинальном штрих-коде (QR-код) и формируется органом государственных доходов.

Таким образом, с 2022 года Налоговый кодекс предлагается дополнить статьей 75-1 следующего содержания: «Статья 75-1. Паспорт налогоплательщика

1. Паспорт налогоплательщика размещается налогоплательщиками, осуществляющими деятельность в сфере общественного питания и торговли, в местах непосредственного нахождения контрольно-кассовых машин и общедоступных для информирования населения.

2. В паспорте налогоплательщика содержится целый свод данных. К ним относятся:

1) идентификационный номер;

2) наименование индивидуального предпринимателя, юридического лица;

3) фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) индивидуального предпринимателя, руководителя юридического лица;

4) статус налогоплательщика -действующий, бездействующий, приостановивший представление налоговой отчетности;

5) дата постановки на регистрационный учет, дата снятия с регистрационного учета;

6) регистрационный номер контрольно-кассовой машины в налоговом органе, место использования контрольно-кассовой машины;

7) наличие или отсутствие лицензии на хранение и розничную реализацию алкогольной продукции, за исключением деятельности по хранению и розничной

Читайте также:
Беженцы и другие проблемы Австрии в 2022 году

3. Сведения паспорта налогоплательщика формируются налоговым органом 1 раз в месяц, в срок не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным месяцем, и подлежат опубликованию на сайте уполномоченного органа.».

Паспорт планируют ввести с 1 января 2022 года. Он будет иметь официальную силу и может быть свободно просмотрен представителями налоговых органов при выполнении анализа деятельности компании или индивидуального предпринимателя, а также для контроля процессов своевременной уплаты налоговых исчислений в формате, предусмотренном законом Республики Казахстан. Удобный формат в виде QR-кода позволит оперативно отслеживать необходимые изменения и упростит процесс учёта оборота по налоговым выплатам в целом.

Для контроля добросовестности контрагентов, в части причастия к судебным делам, своевременной оплаты налогов, благонадежности рекомендуем использовать сервис 1С:Контрагент.

Какие изменения по НДС в 2022 году? Возврат НДС, ликвидация НДС-ников

С 2022 года начнёт действовать упрощенный порядок прекращения деятельности плательщиков НДС. В данную категорию относятся лица, стоящие на учете в налоговых органах по НДС, но не производящие никаких платёжных операций или взаиморасчетов по причине отсутствия активной деятельности. В будущем планируется введение процесса ликвидации в более простом порядке непосредственно через камеральный контроль.

В целях прямого стимулирования экспортёров и для скорейшей реализации валютной выручки будет установлен Упрощенный порядок возврата в размере до 80% для экспортёров, реализующих валютную выручку в установленном размере не менее 50% поступившей от экспорта.

Также с 2022 года планируется исключить с Налогового кодекса пункт о возврате НДС с через контрольный счет. Напоминаем, данные изменения были добавлены в статью 433 Налогового кодекса в 2019 году как альтернативный вариант возврата превышения НДС, с применением контрольного счета налога на добавленную стоимость.

Как СНР освободят от налогов?

Данные поправки будут внесены в ст. 57-4 Налогового Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года.

Данное изменение позволит установить, что в период с 1 января 2022 года до 1 января 2023 года, представители сферы малого бизнеса и микропредпринимательства, использующие специальные налоговые режимы, а также плательщики единого земельного налога смогут рассчитывать на уменьшение в 100% эквиваленте сумму корпоративного/индивидуального подоходного налога, который начисляется в соответствии со ст. 686, 686-3, 687 и 700 действующего Кодекса.

В договор о ЕАЭС внесены изменения: прослеживаемость оборота товаров и новая льгота для экспортеров

В текущий договор о Евразийском экономическом союзе внесен ряд изменений, позволяющий минимизировать затраты для лиц-участников внешнеэкономической деятельности. Главной целью поправок выступает возможность упрощения процессов таможенного администрирования.

Все корректировки коснулись части осуществления зачёта авансовых выплат в качестве уплаты ввозных, таможенных или компенсационных пошлин. Сюда же отнесены изменения, касающиеся определения срока, в течение которого будет произведён такой зачёт.

Изменения вступили с 1 августа 2022 года.

Если вы импортируете или экспортируете товары через страны ЕАЭС, обращайтесь к специалистам Первого Бита по настройке Виртуального склада и СНТ, а также маркировки.

Каким видам деятельности запретят применять ЕСП с 2023 года?

Нововведения в Налоговый кодекс Республики Казахстан исключат некоторые категории плательщиков единого совокупного платежа. Теперь ими не будут считаться:

  • деятельность в сфере бухучёта;
  • маркетинговые, консультационные типы услуг;
  • страховая деятельность (включая посреднические услуги страхового брокера или агента);
  • юридическая и правовая деятельность;
  • освобождаются от платежей и лица, которые реализуют услуги в соответствии с агентскими договорами (соглашениями).

Все отмеченные изменения планируется ввести с января 2023 года.

Новые требования к мобильным переводам и QR-кодам

Правительство РК внесло корректировки в статью 165 Налогового Кодекса. Дополнения подготовлены для более отлаженной фискализации мобильных платежей при приобретении товаров и выполнении различного рода услуг. Расширено понятие материальных расчётов, при которых теперь будет применяться ККМ.

Согласно подпункту 1 статьи 165 Налогового кодекса, денежные расчеты – расчеты, осуществляемые за приобретение товара, выполнение работ, оказание услуг посредством наличных денег и (или) расчетов с использованием платежных карточек и (или) мобильных платежей.

Таким образом, денежные переводы, осуществляемые в мобильном приложении Kaspi.kz, поставщику товаров, работ, услуг будут являться денежными расчетами, и выдача чека ККМ в данном случае обязательна.

Дата введения изменений: 1 января 2022 года.

Рекомендуем интегрировать онлайн кассовый аппарат Webkassa с программой 1С, потому что программа соответствует всем последним требованиям законодательства и автоматически обновляется. Спрашивайте у менеджеров Первого Бита.

Налог на Google

С января 2022 года в положения Налогового Кодекса РК добавляется цифровой налог или «налог на Google». С его помощью будут уравнены конкурентные условия между иностранными и отечественными производителями. Оплата будет проводиться иностранными компаниями в процессе реализации товаров и услуг посредством специальных сервисов на интернет-сайтах. Изменения действуют в рамках реализации налога на добавленную стоимость. Размер ставки составит 12%.

Большинство текущих изменений Налогового Кодекса уже официально приняты и вступят в действие с начала будущего года. Все категории налогоплательщиков должны быть осведомлены о текущих корректировках для обеспечения максимальной прозрачности операций по начислению и уплате налоговых выплат.

Также планируется ввести термин «Merchant ID» или «MID», который будет служить уникальным набором символов, идентифицирующих иностранную компанию как получателя платежа и/или перевода денег с использованием платежных систем. Это система уже практикуется в соседних странах как Россия, Беларусь и в странах Европы.

Читайте также:
Как получить гражданство Польши гражданину Украины или России в 2022 году

Для того, чтобы вести учет в соответствии с последними изменениями заключайте договор сопровождения в Первом Бите, менеджеры проконсультируют, продемонстрируют, обучат работать по новым правилам. Доверьтесь профессионалам Первого Бита, исключите штрафы и пени в своем деле.

Система и ставки подоходного и транспортного налогов в Германии в 2022 году

Меры налоговой политики по видам налогов на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов приведены в Приложении 2 к Основным направлениям бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики России.

Причина – с 01.01.2022 становится обязательным отражение предмета лизинга в бухгалтерском учете как на балансе лизингодателя, так на балансе лизингополучателя

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ/подоходный)

  • о владельцах сертификатов на материнский (семейный) капитал, распорядившихся его средствами;
  • размере использованных средств маткапитала.

Имущественные налоги (транспортный, земельный, на имущество)

Налог на добавленную стоимость (НДС)

1 Уточнят ст. 149 и 164 НК РФ, предусматривающие, что освобождение от уплаты НДС (применение ставки 10%) имеет место в отношении принадлежностей к медицинским изделиям, имеющим регистрационные удостоверения, только при наличии рег. удостоверений также и на данные принадлежности.
2 Увеличат со 100 до 300 рублей лимит расходов на приобретение или создание единицы товаров (работ, услуг), передаваемых в рекламных целях, и освобождаемых от НДС.

В настоящее время определение места реализации работ (услуг) зависит от различных факторов. Предложено установить, что место реализации работ (услуг) во всех случаях – государство, в котором идёт деятельность покупателя. Такое изменение упростит действующий порядок определения места реализации работ (услуг).

Если покупатель работ (услуг) – российское лицо, НДС всегда уплачивает российское лицо в качестве налогового агента. Вместе с тем, иностранный поставщик работ (услуг) сможет уплачивать НДС самостоятельно в случае добровольной постановки на налоговый учет в РФ.

Акцизы

Специальные налоговые режимы (УСН, ПСН)

  1. С численностью работников не более 5 человек.
  2. Предельным годовым доходом не более 60 млн рублей.

Страховые взносы

Совершенствование налогового администрирования

Что ещё

Также Основные направления налоговой политики на 2022-2024 годы охватывают вопросы международного налогообложения и налогообложения международных холдинговых компаний, прибыли контролируемых иностранных компаний (КИК). В силу их специфики и преимущественного отсутствия конкретности в данном обзоре мы их не рассматриваем.

Однако в Приложении 4 к Основным направлениям есть любопытный раздел – «Актуальные вопросы налогообложения на перспективу». То есть, это планы Минфина после или в районе 2024 года.

ВИД НАЛОГА/ВОПРОС

ПЛАНЫ МИНФИНА

2. Перенос неиспользованного остатка на следующий налоговый период по вкладам со сроком действия более 1 года.

В настоящее время при определении налоговой базы по НДФЛ в отношении процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках исключается доход в виде процентов, рассчитанный как произведение 1 млн рублей и ключевой ставки Банка России, действующей на первое число налогового периода. Если их произведение за налоговый период больше, чем фактически полученные налогоплательщиком проценты, соответствующий остаток в целях налогообложения не учитывается.

3. Разработка порядка исчисления и уплаты НДФЛ в отношении доходов по ценным бумагам, которые выплачиваются иностранным организациям, действующим в интересах третьих лиц. А именно, налоговых резидентов РФ.

Решение данного вопроса обусловлено тем, что с 01.01.2022 доходы, превышающие 5 млн рублей, облагаются по повышенной налоговой ставке.

  • ограничение ее перевозкой только тем транспортным средством, на котором товар пересек границу РФ;
  • либо определение, что международной признается только та перевозка товаров, которая оформлена международным перевозочным документом, в котором указан один пункт на территории РФ, а другой за ее пределами (подп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ).

Подоходный налог в Германии, описание и примеры

2020-03-26

Небольшой экскурс

В новом виде подоходный налог в Германии стартовал с 1955 года, до этого в средневековье были его предвестники в виде десятины. Основная отличительная черта нового подоходного налога, это его прогрессивная ставка, чем выше доход тем выше налог.

  • До 1989 года максимальная ставка составляла 53% и 56% с дохода 130 тыс. Немецких марок и выше (в год).
  • После этого года, максимум 45% с дохода 260 500 евро и выше.

В конце статьи указан налоговый градиент 2022 года, его составляющие и пример с ссылкой на калькулятор источника.

7 видов дохода в Германии

Налогооблагаемые виды доходов в Германии:

  • Доход от работы (не по найму) — простыми словами, доход от трудовой деятельности в качестве постоянного работника, либо валовая зарплата штатного сотрудника;
  • Доход от самозанятой работы — в данном случае, это доход от трудовой деятельности в качестве внештатного, наемного работника. Фрилансеры, консультанты и т.д.;
  • Доход от коммерческих операций — устойчивый доход получаемый в результате предпринимательской деятельности;
  • Доходы от сельского и лесного хозяйства — животноводство, земледелие и т.д.;
  • Доходы от капитала — это дивиденды полученные в результате капиталовложений, инвестиций;
  • Доход от аренды и лизинга — это доходы получаемые от сдачи в аренду;
  • Прочие доходы в Германии с соответствием § 22EStG — пенсии и различные операции по продажам.

Подоходный налог в Германии — 2022 год

В Германии доход менее 9 407 € в год, не облагается налогом, учитывается также по определенному классу общий доход супружеской пары менее 18 816. Далее на сумму превышающую минимальный доход устанавливается налоговая ставка от 14% до 42%.

То есть чем больше вы зарабатываете, тем выше налоговый процент, ставка 42% устанавливается на годовой доход от 53 900 €.

Наиболее актуальный расчет, всегда можно сделать на немецком сайте источнике, с помощью онлайн калькулятора:

Вот пример разницы результатов с налоговыми ставками на доход 1 000 € и 10 000 € в месяц:

Ежемесячно Ежемесячно
Валовая зарплата € 1000,00 € 10 000,00
Вычитаемые налоги:
Подоходный налог — 0,00 — 3 031,58
Солидарность — 0,00 — 166,74
Церковный налог — 0,00 — 0,00
Итого: — 0,00 — 3 198,92
Взносы социального страхования:
Взносы на социальное обеспечение
Медицинское страхование — 78,50 — 367,97
Страхование на случай длительного ухода — 17,75 — 83,20
Пенсионное страхование — 93,00 — 641,70
Страхование по безработице — 12,00 — 82,80
Итого: — 201,25 — 1 175,67
Чистая зарплата € 798,75 € 5 626,00

Для тех у кого есть трудности с использованием немецкого калькулятора, в таблице ниже рассчитаны ориентировочные чистые доходы с использованием выше упомянутых формул.

Налоги в Германии

Время чтения: 9 мин

Какие налоги существуют в Германии? Что такое налоговый класс? Кто освобожден от уплаты налогов в Германии? Сегодня предлагаем окунуться в немецкую налоговую систему и поговорить об основных налогах, которые платят среднестатистические горожане в Германии. Наша статья носит обзорный характер, для получения точной информации по налогам стоит обратиться к официальным ресурсам налоговых органов Германии.

Немецкая налоговая система очень сложна. В основном это связано с более чем 40 различными видами налогов, которые необходимо выделять в Германии. Не стоит забывать о бесчисленных законах и инструкциях о том, кто за что и в каком размере должен платить налоги. В этом обзоре вы можете узнать, какие виды налогов существуют в Германии и кто должен платить налоги.

Германия – налоговое государство. Это означает, что каждый житель Германии, помимо льготных категорий граждан, обязан платить налог.

Налоги являются основным источником дохода государства. Они собираются федеральным правительством и местными властями и в основном используются для финансирования государственных бюджетов и содержания, например, полиции, университетов, дорожных служб и т. д. Федеральное финансовое управление (Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (kurz: BaFin)) отвечает за установление и сбор налогов. Наиболее важные налоговые законы регулируются налоговым кодексом (Abgabenordnung – AO)

Налоговый номер

Если вы зарегистрированы по основному месту жительства в Германии или должны платить налоги в Германии, вы получите идентификационный номер налогоплательщика (Steueridentifikationsnummer). Это одиннадцатизначный номер, который присваивается вам индивидуально и остается действительным на протяжении всей вашей жизни. Новорожденные получают свой собственный идентификационный номер вскоре после рождения.

Идентификационный номер налогоплательщика предназначен для облегчения общения с налоговой службой. Каждый раз, когда вы информируете налоговую службу о чем-либо или, например, подаете декларацию (die Steuererklärung), вы указываете идентификационный номер. Иногда работодатели, центр занятости или компания медицинского страхования также запрашивают идентификационный номер налогоплательщика.

Готовитесь к переезду в Германию и сдаче экзамена? А может, вам нужно поработать над немецким произношением? В Deutsch Online вы можете записаться на индивидуальные занятия немецким языком с сертифицированными преподавателями из России и Германии. Наши менеджеры помогут подобрать того, кто подойдет именно вам, и уже с первых занятий вы начнете строить путь к своим целям: определите свой уровень, свои сильные и слабые стороны и начнете работать в нужном вам направлении. Хотите заниматься индивидуально? Запишитесь прямо сейчас, позвонив по телефону 8 (800) 350 03 83 (звонок по России бесплатный), или пройдите по ссылке для записи онлайн!

Виды налогов в Германии

А теперь к самим налогам.

Подоходный налог (Einkommen-Steuer)

Вы должны платить подоходный налог, когда зарабатываете деньги. Например, когда вы получаете зарплату за работу. Компания также должна платить налог на прибыль, если она получает прибыль. Налог Einkommen-Steuer в Германии применяется к ИП, тем, кто работает на фрилансе, а также к врачам и адвокатам, если у них своя практика. Также эти категории граждан обязаны раз в год подавать налоговую декларацию (которую можно оформить онлайн или заполнить вручную, распечатав налоговую форму ).

В Германии прогрессивная система налогообложения, поэтому не все люди платят одинаковую сумму подоходного налога. Если годовой доход человека не превышает 9000 евро, то от подоходного налога он(а) будет освобожден(а).

Подоходный налог для наемных работников и служащих (Lohn-Steuer)

Данный налог распространяется на наемных работников, поэтому его платит работодатель. Соответственно, налоговую декларацию наемные работники не подают.

Налоговая ставка в Германии может составлять от 14 до 45%. Для того, чтобы определить размер налога на заработную плату, в Германии существуют налоговые классы (Steuer-Klassen).

К какому налоговому классу вас отнесут, зависит от различных факторов:

  • Налоговый класс I: относится к одиноким людям. Сюда входят все сотрудники, которые не состоят в браке, разведены, живут отдельно или являются вдовами (исключение см. налоговый класс III).
  • Налоговый класс II: В этот класс попадают одинокие родители, если они живут вместе с ребенком в квартире, не состоят в браке, имеют право на пособие на ребенка и не живут с другим взрослым. Вы будете отнесены к налоговому классу II только в том случае, если в предыдущем году вы уже были отнесены к этому налоговому классу. Если нет, вы должны подать заявление на получение этого налогового класса в налоговую инспекцию, используя форму „Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung“ .
  • Налоговый класс III: применяется к вдовам (в год смерти и в следующем году). Супружеские пары выбирают этот налоговый класс, если партнер не работает или зарабатывает значительно меньше. После этого партнер автоматически попадает в налоговый класс V.
  • Налоговый класс IV: Стандартный налоговый класс для супружеских пар/однополых партнерств. Если вы зарегистрируете брак, вас автоматически отнесут к налоговому классу IV. Это имеет смысл, если ваш супруг или партнер зарабатывает примерно столько же.
  • Налоговый класс V (аналог налогового класса III): лица, состоящие в браке, или однополые партнерства, если партнер выбрал налоговый класс III.
  • Налоговый класс VI: Если помимо вашей работы у вас есть и другая работа, вы будете отнесены к этому налоговому классу.

Если ваши обстоятельства изменятся, может измениться и ваш налоговый класс. Налоговый класс корректируется в случае раздельного проживания или развода с супругом, смерти супруга, рождения ребенка в качестве родителя-одиночки, получения второй работы наряду с основной и вступления в брак.

Если вы состоите в браке, к вам применяется особое правило. В этом случае вы можете выбирать между налоговыми классами и таким образом сэкономить. Это может быть целесообразно, например, если один из партнеров зарабатывает значительно больше другого. Налоговые консультанты или ассоциации по оказанию помощи в уплате подоходного налога могут подсказать вам, какие комбинации лучше подходят для вас.

Какие преимущества в уплате налогов есть у супружеских пар

Супружеские пары могут выбирать между тремя комбинациями налоговых классов: если один из партнеров зарабатывает значительно больше другого, стоит использовать комбинацию налоговых классов III (3) и V (5). Преимущество: более высокооплачиваемый работник имеет значительно меньше вычетов в налоговом классе III. Недостаток: чем больше разрыв между двумя зарплатами, тем выше дополнительный налоговый платеж в конце года.

Если супруги зарабатывают примерно одинаково, хорошим вариантом является комбинация налогового класса IV и IV – часто также пишут налоговый класс 4 и 4.

С 2010 года супружеские пары также могут выбрать комбинацию налогового класса IV (4) с коэффициентом. Благодаря этому коэффициенту налоговая служба уже учитывает преимущество разделения в течение года. Таким образом, вы сможете избежать уплаты задолженности по налогам.

Начальный обзор и калькулятор налогового класса можно найти на сайте Ассоциации помощи по уплате подоходного налога.

Налоги для студентов, пенсионеров и безработных

Для пенсионеров это зависит от того, насколько высоки ваши доходы (например, от аренды или процентов). Если доход превышает базовую необлагаемую налогом сумму, вы должны платить налог. О том, как живут пенсионеры в Германии и какие у них могут быть дополнительные источники дохода, мы писали в нашей более ранней статье.

То же самое относится и к студентам. Если вы зарабатываете больше, чем основная необлагаемая налогом сумма, вы должны заплатить налоги. Будучи подрабатывающим студентом, вы можете регулярно зарабатывать до 450 евро в месяц. Если вы зарабатываете не больше этой суммы, вам обычно не нужно платить налог.

Пособия по безработице налогами не облагаются.

Послабления для семей

Для семей в Германии существуют различные налоговые льготы.

Пособие по уходу за ребенком: если после рождения ребенка вы делаете перерыв в работе, государство помогает вам пособием по уходу за ребенком – не менее 219 евро на каждого. Сумма зависит от вашего дохода. Пособие налогом не облагается.

Расходы на уход за ребенком/обучение: государство также помогает вам оплатить расходы на уход за ребенком. Например, вы можете вычесть две трети расходов на уход за ребенком из своих налогов.

Единовременное пособие по уходу: если вы ухаживаете за родственниками, вы можете претендовать на единовременное пособие по уходу, которое также не облагается налогом.

Налог на добавленную стоимость (Umsatzsteuer/Mehrwertsteuer)

Налог с продаж оплачивается при совершении покупок. Например, когда вы покупаете еду, государство получает деньги. Совершая покупки, вы не замечаете налог с продаж. Потому что вы сами не платите их государству. Вы платите за свои покупки в кассе, а потом магазин платит налог с продаж государству.

Размер НДС в Германии составляет 19% (7% пониженная ставка) и добавляется непосредственно к цене товара или услуги и оплачивается клиентом.

Акцизный налог (Verbrauch-Steuer)

Акцизный налог подобен налогу с продаж. Вы никогда не платите его отдельно, он всегда оплачивается вместе с налогом с продаж. Акцизным налогом облагаются следующие товары:

  • сигареты и табак
  • кофе
  • пиво
  • бензин и минеральное топливо
  • алкоголь

Налог на собак (Hunde-Steuer)

Налог на собак (только для владельцев собак) существует почти повсюду в Германии. Каждый город и муниципалитет могут самостоятельно решить взимать налог на собак, а также определить его размер. В зависимости от породы собаки размер налога может отличаться.

В сельской местности за собаку можно заплатить от 5 до 40 евро в год, в то время как в городе – от 65 до 186 евро.

Если собак заводят с целью разведения и последующей продажи, то налог оплачивать не нужно.

Церковный налог (Kirchensteuer)

Этот налог предусмотрен для тех, кто исповедует католицизм, протестантизм и некоторые другие религии. Если вы принадлежите к церковной общине, то вы должны платить церковный налог. Для крупных христианских церквей в Германии это основной источник дохода. Чем больше ваша зарплата, тем больше размер церковного налога.

Если вы больше не посещаете церковь или зарабатываете менее 9 000 евро в год, вы не обязаны платить церковный налог.

* Источник: Statista – Höhe der monatlichen Kirchensteuer nach ausgewähltem Einkommen und Steuerklassen im Jahr 2022 (Ежемесячная сумма церковного налога в соответствии с выбранным подоходным и налоговым классом в 2022 году.)

Налог на автотранспортные средства (Kraft-Fahrzeug-Steuer)

Если у вас есть машина (в том числе мотоцикл или грузовик) то вы должны заплатить налог на автотранспортные средства.

Поэтому при покупке машины она обязательно должна быть зарегистрирована. Сделать это можно в офисе в вашем муниципалитете или городе. Служба называется Zulassungs-Behörde. Если вы снимете регистрацию автомобиля, то вы больше не будете платить налог.

Налог на бизнес (Gewerbe-Steuer)

Если вы зарегистрировали собственный бизнес, то, как правило, должны платить торговый налог. В этом отношении торговый налог имеет большое значение для многих самозанятых людей. Единственным исключением являются фрилансеры, юристы, врачи, журналисты, графические дизайнеры и художники.

Торговый налог является самым важным источником дохода для муниципалитетов. Это своего рода вознаграждение, которое компании платят муниципалитетам в обмен на то, что муниципалитеты строят или ремонтируют дороги, например, или создают парковочные места, т.е. предоставляют инфраструктуру, от которой компании получают выгоду.

Налог на наследство/ дарение (Erbschaft- / Schenkungsteuer)

Каждый, кто наследует имущество или получает его в подарок, должен заплатить налог на него сверх определенной стоимости. Ставка налога варьируется от 7 до 50 %. Точная ставка налога и соответствующая сумма налога зависят от различных факторов.

Платят ли налоги приезжие?

Каждый, кто имеет место жительства в Германии, считается обязанным платить налог – это относится и к беженцам. Подробнее о беженцах в Германии мы рассказывали ранее.

Что будет если я не буду платить налоги?

Если вы не платите налоги, или платите слишком мало налогов, или пытаетесь обмануть налоговую службу, это уклонение от уплаты налогов. Уклоняющимся от уплаты налогов грозят штрафы, а в особо серьезных случаях – тюремное заключение сроком до 10 лет.

Материал готовила
Анастасия Бекетова, команда Deutsch Online

Прожиточный минимум в США – в чем отличие от России

Различия между отдельными странами заключаются не только в проводимой внешней, но и внутренней финансовой политике. Это относится к главным экономическим показателям. Например, прожиточный минимум в Америке существенно отличается от прожиточного минимума в нашей стране.

В США прожиточный минимум устанавливается исходя из минимальной заработной платы в штатах — это фиксированный показатель, утверждаемый на законодательном уровне.

Согласно утвержденных законов, работающему населению США не может выплачиваться минимальная заработная плата. Относительно потребительской корзины, надо сказать, что взаимосвязи с предварительными расчетами не наблюдается.

  1. Прожиточный минимум в США в 2022
  2. Это объясняется тем, что в сравнении с Россией
  3. Можно подумать, что проблем в штатах просто не существует
  4. В Америке подоходный налог взимается
  5. Набор продуктов питания, состоящий из
  6. Отзывы

Прожиточный минимум в США в 2022

Это объясняется тем, что в сравнении с Россией

американский уровень жизни значительно выше. Гражданин США, получающий среднюю зарплату, может купить собственную машину, иметь недвижимость, платить по счетам. Относительно продуктов питания, следует заметить, что жителям США доступны не только продукты, но и посещение ресторана.

В США такого понятия как «прожиточный минимум» не существует в принципе. Кроме того, здесь не пытаются рассчитать среднюю заработную плату в семье, количество граждан, которым выдают пособия и различные выплаты социального плана, а также вычислить какая сумма ежемесячно положена на одного человека.

Согласно статистике, неустроенными в Америке считаются порядка 5 % трудоспособных граждан. Им государство выплачивает пособие по безработице, но не на постоянной основе, а в течение 2 лет и 2 месяцев. Только 20 % безработных имеют высшее образование. Молодым специалистам после получения диплома о высшем образовании устроиться на работу не сложно. По сравнению с требованиями, предъявляемыми к соискателям в России о необходимом опыте работы, в США «новички» получают такую же зарплату, но им устанавливается более длительный испытательный срок. В США есть возможность получения пособия на ребенка, а также по инвалидности и по бедности.

Минимальная заработная плата в 2022 году в США составляла 7 долларов 25 центов в час. Исходя из этого, при условии, что человек работает пять дней в неделю, а его рабочий день составляет 8 часов, за год он сможет заработать порядка 15 000 долларов. В рублях это означает следующее: за час работы оплата составляет 478 рублей, а за год около одного миллиона. Таким образом, в пересчете, американец получает в месяц «минимальную» заработную плату равную 83 000 рублей. Это и можно считать прожиточным минимумом.

Можно подумать, что проблем в штатах просто не существует

однако это не так. Интересно, что минимальная стоимость оплаты труда в США для молодых людей, которым не исполнилось 20 лет, составляет 4 доллара 25 центов в час. Причем это узаконено на государственном уровне.

Помимо этого, налоговая система США устроена таким образом, что из зарплаты работающего американца необходимо выплатить федеральный подоходный налог, и налог, предусмотренный штатом, сделать необходимые отчисления в фонды социального страхования, а также медицинскую страховку.

В Америке предусмотрены следующие виды налогов:

— федеральный — он для всего государства единый. Два других налога определяются самостоятельно каждым штатом:

  • штата,
  • местного значения (то есть город, округ).

Осуществляет контроль за процессом уплаты налогов IRS (налоговое управление США). Для учета многочисленных налогов используются специальные программы.

В Америке подоходный налог взимается

не только с заработной платы, но и с комиссионных, чаевых, доходов, полученных от азартных игр, даже с пособий, выплачиваемых по безработице. Самыми важными налогами считаются налоги с недвижимости и продаж, кроме того, налог на соцобеспечение который выплачивают и работодатели, и сотрудники. Также сбор налогов осуществляется с любых видов услуг (к примеру, парковка, оформление обязательной медицинской страховки, даже получение водительских прав).

Минимальная заработная плата. Невысокий почасовой оклад в пересчете на рубли составляет 474 рубля. 40 % от общего количества штатов придерживаются почасовой минимальной суммы оплаты труда в границах от 9,2 до 10,5 долларов. Даже с учетом частичной занятости, получать порядка 120 долларов в неделю могут такие категории граждан как студенты, мигранты либо стажеры. Минимальная зарплата для всех граждан одинакова, вне зависимости от числа, находящихся на иждивении людей (детей, пенсионеров и т.д.)

Средняя заработная плата. Размеры окладов колеблются в зависимости от региона, квалификации работника, наличии образования, полученного в престижном ВУЗе. Согласно статистике, средняя ставка в США составляет 850 долларов в неделю (причем, для женщин она равна 780, а для мужской половины страны — 920).

Максимального предела заработка гражданина Америки не предусмотрено. Если говорить о шоу-бизнесе, знаменитых спортсменах либо крупных бизнесменах, то они каждый месяц имеют доходы, составляющие несколько тысяч долларов.

Если говорить относительно сферы медицины, то в пересчете на российские рубли, такие специалисты как хирурги, гинекологи, акушеры, терапевты зарабатывают за год от 8 до 10 миллионов. Работа анестезиологов и стоматологов оценивается выше, в среднем, на 4 миллиона. Конечно, имеются ввиду, профессионалы своего дела. В сравнении с рейтингом окладов в мире, американские врачи (даже рядовые), оцениваются на 60 % больше, нежели в Европе.

Набор продуктов питания, состоящий из

наиболее востребованных для ежедневного применения, включает в себя: яйца, масло (сливочное и растительное), молоко, муку, овощи (картофель, морковь, перец, капусту), крупы (рис, гречку, овсянку), сахар, кофе, чай, рыбу, мясо (говядину и свинину). В сумме, в общей сложности на этот набор уходит 83,1 долларов. Следует отметить, что американские продукты являются высококачественными. Важно знать, что в потребительскую корзину американцев (в отличии от российской корзины) входят расходы на транспортное топливо, сигареты, алкогольная продукция, а также посещение кафе.

Относительно оплаты жилья, цены складываются исходя из того, в каком штате, городе либо районе имеется недвижимость, сколько квадратных метров, наличие мебели, оборудования и т.д.

Определить стоимость недвижимости довольно сложно. Возьмем в качестве примера престижный район города Лос-Анджелеса. Здесь двухкомнатная квартира может стоить порядка 800 долларов, трехкомнатная — свыше 1 000 долларов, студия — порядка 500 долларов. Стоимость коммунальных платежей в сравнении с Россией значительно больше. К примеру, за электрическую энергию — 150 долларов, воду — около 140 долларов, услуги связи — 30 долларов.

Стоимость бензина в США постоянно меняется в зависимости от мировых цен на нефть. Среднее значение цены 1 литра топлива составляет порядка 0,69 долларов.

С учетом всего вышесказанного можно сделать заключение, что при наличии в собственности жилья стоимость жизни американцев может быть ниже этого показателя в России. Особенно, если покупать одежду в бюджетных магазинах, иметь квартиру в маленьком городке, а продукты приобретать в обычных супермаркетах. В 2022 году семья, состоящая из трех человек, в среднем тратит порядка 1 000 долларов, но это величина относительная, в условиях экономии она может быть снижена.

Отзывы

Прожиточный минимум в США в 2022 году

Каждый человек порой задумывается над уровнем жизни на родине и в других развитых государствах. Как правило прожиточный минимум в США и МРОТ на порядок выше ,чем в других странах. Причем оплата труда за час может отличаться по штатам и даже городам.

Понятие прожиточного минимума в США

МРОТ в Северной Америке – фиксированная величина заработной платы в отдельно взятом штате, регулируемый законодательством. Другими словами, граждане не могут получать оклад ниже установленного.

Прожиточный минимум в США

Потому, привычная жителям России связь МРОТ и потребительской корзины здесь отсутствует. Это объясняется низкой инфляцией и высоким уровнем жизни в штатах по сравнению со странами СНГ.

Рядовой житель США, получающий среднюю заработную плату, может приобрести хороший автомобиль, владеть недвижимостью, спокойно оплачивать коммунальные и прочие платежи. Если говорить о продуктах питания, то местный средний класс не только совершает покупки в магазинах, но и посещает кафе и рестораны, причём не только по торжественным случаям.

Какой МРОТ в США в 2022 году

Если рассуждать над вопросом, есть ли в штатах конкретная величина МРОТ, то стоит иметь в виду, что привычного россиянам термина здесь не существует.

Также здесь не используется калькуляция расчёта: средний заработок всех домочадцев, получаемые пособия, сумма, остающаяся на каждого человека после уплаты ежемесячных расходов.

Для примера можно взять семью из трёх человек, где папа зарабатывает 6000$, мама – 4000$, ребёнок в силу возраста не работает. Получается, средний прожиточный минимум на одного члена семьи составляет 3333$.

Если семья состоит из 2-3 человек, а размер минимума не превышает 1500 $ в месяц на человека, то люди имеют основания воспользоваться специальными программами социальной помощи малоимущим гражданам.

МРОТ на одного человека

На 2022 год МРОТ в США составляет 7,25$ центов за один рабочий час. Получается, если трудиться по восемь часов с понедельника по пятницу, за год можно заработать 15 100$. При переводе на рубли это получается 1 163 153.

Другими словами ежемесячная заработная плата среднестатистического американца составляет 96 929 р. Эта сумма – минимальный прожиточный минимум для работающих граждан, проживающих в США.

Ещё один нюанс, заслуживающий внимания, — размер оклада для молодёжи. Закон говорит, что молодой человек не старше 20 лет, первые три рабочих месяца будет зарабатывать 4,25$ в час. Однако это значение зависит от внутренней политики штата и индивидуальных условий предприятия.

Для пенсионеров

Размер средней пенсии, установленный в 2022 году, равен 1160$, что составляет примерно 66 000 р. Но этот показатель зависит от внутренней политики каждого штата, профессии, пенсионного возраста, стажа и размера оклада.

Пенсионеры в США

  • 300$ получают граждане, не проработавшие ни одного дня;
  • люди, работавшие легально хотя бы некоторое время, получают 600$;
  • рабочие со средней заработной платой могут рассчитывать на 750$;
  • пенсия высококвалифицированных специалистов составляет 1500$;
  • ветераны, бывшие военные, пожарные, инженеры, учителя, учёные, полицейские, врачи, чиновники — самая привилегированная группа с пенсией 3000$;
  • бывшие главы государства будут получать 15 000$ в месяц.

Работающие пенсионеры, перешагнувшие отметку 70 лет, получают дополнительные льготы и выплаты.

Прожиточный минимум в США в 2022 году по штатам

Штат МРОТ за 1 час МРОТ за 1 час с чаевыми Штат МРОТ за 1 час МРОТ за 1 час с чаевыми
Айдахо 7,25 3,36 Миссури 7,65 3,825
Айова 7,25 4,35 Мичиган 8,85 3,23
Алабама 0,00 0,00 Монтана 8,05 8,08
Аляска 9,75 9,75 Мэн 7,50 3,76
Аризона 8,05 5,05 Мэриленд 8,25 3,64
Арканзас 8,00 2,63 Небраска 9,00 2,13
Вайоминг 5,15 2,13 Невада 8,25 8,25
Вашингтон 9,47 9,17 Нью-Гэмпшир 0,00 3,27
Вермонт 9,60 4,80 Нью-Джерси 8,38 2,14
Виргиния 7,25 2,13 Нью-Йорк 9,00 7,65
Висконсин 7,25 2,34 Нью-Мексико 7,50 2,13
Гавайи 8,50 7,75 Огайо 8,10 4,05
Делавэр 8,25 2,23 Оклахома 7,25 2,13
Джорджия 5,15 2,13 Орегон 9,25 9,25
Западная Виргиния 8,75 2,63 Пенсильвания 7,25 2,84
Иллинойс 8,25 4,96 Род-Айленд 9,60 3,40
Индиана 7,25 2,13 Северная Дакота 7,25 4,96
Калифорния 10,00 10,00 Северная Каролина 7,25 2,13
Канзас 7,25 2,13 Теннеси 0,00 0,00
Кентукки 7,25 2,13 Техас 7,25 2,13
Колорадо 8,31 5,30 Флорида 8,06 5,03
Коннектикут 9,60 5,78 Южная Дакота 8,55 4,29
Луизиана 0,00 0,00 Южная Каролина 0,00 0,00
Массачусетс 10,00 3,35 Юта 7,25 2,13
Миннесота 9,00 9,00
Миссисипи 0,00 0,00

Вернуться к оглавлению

Сравнение прожиточного минимума в США и России 2022 году

1 января 2022 года МРОТ в России был повышен до величины 12 130 рублей. Однако итоговая сумма варьируется в зависимости от региона. Например, в Амурской области МРОТ составляет 12 130 р., а в Сахалинской – 23 442. Увеличение выплаты объясняется районным коэффициентом и, так называемыми, «северными».

мрот в разных странах

На начало 2022 года средний МРОТ в США равен 1257$, что составляет 96 789 рублей. Если сравнивать значения прожиточного минимума в штатах и России, получается, что МРОТ в Америке равен восьми минимальным оплатам труда в российских регионах.

Для большей наглядности, можно взять за пример заработную плату учителей, ведь знание, как и здоровье, — одна из важнейших составляющих жизни человека. Так, преподаватель в штатах может рассчитывать на 55 000 $ в год. В зависимости от штата эта сумма меняется – в Калифорнии заработная плата учителей составляет 66 000$ в год. Конечно, если вычесть налоги, сумма будет меньше. Но вряд ли хоть один российский учитель может похвастаться зарплатой больше 4 млн. рублей в год.

Зарплата в США в 2022 году

Если верить статистике, в штатах проживает чуть больше 330 млн. человек. 120 млн. получают среднюю заработную плату, остальная часть – больше или меньше.

Средняя заработная плата американских работников

Минимальные зарплаты по востребованным профессиям

Должность Доход в месяц, в долларах
Врач 13750
Средний медицинский персонал 5800
Полицейский 6000
Преподаватель в школе 8300
Специалист в сфере IT-технологий 12500
Официант 1700 (без учёта «чаевых»)
Пожарный 4600
Электрик 7200
Рабочие фабрик, заводов 3000
Грузчик 1700
Инженер 8000
Сварщик 4200
Водитель 4500
Хирург 19300
Архитектор 8400
Токарь 5850
Шахтёр 5800
Уборщик 2000
Разнорабочий 2900
Менеджер 5400

В зависимости от конкретного предприятия и штата указанные цифры могут меняться на 10% в меньшую или большую сторону. Также стоит учитывать, что в штатах работники бюджетной сферы получают меньше, чем сотрудники частных компаний. Кроме того, на окончательную цифру влияют особенности профессий:

  • Врач – одна из самых безопасных и высокооплачиваемых профессий. Все специалисты считаются востребованными, но больше других ценятся анестезиологи и хирурги. Именно врачи этих специальностей имеют самые высокие оклады.
  • Полицейский также являются уважаемой и ценной должностью. В штатах разрешено ношение оружия, потому служащие органов порядка имеют доплату за риск. В итоге заработная плата полицейского превышает среднюю более чем в два раза.
  • Американские IT-специалисты не так избалованы, как «собратья» из России. Здесь на заработную плату очень влияют профессиональные навыки и уровень квалификации. Профессионал senior-уровня может рассчитывать на ежемесячный оклад 17 000$.
  • Максимальный размер оплаты труда получают учёные, профессора, различные узкие специалисты научной сферы деятельности. Средний оклад преподавателя в университете доходит до 150 000$ в год. Если служащий участвует в проектах, грантах, эта сумма увеличивается.
  • Заработная плата дальнобойщиков напрямую зависит от пробега в милях. То есть от того, сколько человек готов проводить времени за рулём. Оплата трудолюбивого дальнобойщика может достигать 7000 $.

В штатах принято обучать персонал за счёт организации. Время, которое проведёт сотрудник, сидя за партой, будет оплачено по двойной ставке.

Хватает ли прожиточного минимума на ежемесячные траты в США

Стоимость основных продуктов питания может сильно варьироваться. На цену влияет налоговая политика конкретного штата, местоположение торговой точки, принадлежность товаров к определённой группе, качество продукции.

Однако даже так можно подсчитать среднюю стоимость всех товаров и услуг, применимую ко всем штатам. Например, стоимость креветок, крабов, рыбы ниже на побережье. Фрукты и овощи дешевле в сельскохозяйственных штатах, молоко и мясо в животноводческих регионах.

В среднем ценник на большинство продуктов ниже, по сравнению с российскими магазинами. Это объясняется низкой инфляцией, благодаря которой граждане чувствуют себя более уверенно.

Стоимость продуктов в США

Средняя стоимость базовых продуктов

  • яйцо куриное (десяток) – 1,5$;
  • рис – 1,8/кг$;
  • молоко – 1$/л;
  • сахар – 1$/кг;
  • картофель свежий – 1,7$/кг;
  • морковь мытая – 1$/кг;
  • капуста белокочанная – 1,5$/кг;
  • перец сладкий – 2,3$/кг;
  • соль – 1$;
  • масло подсолнечное – 1,3$;
  • макаронные изделия – 1,6$/кг;
  • чай пакетированный – 2,3$;
  • кофе натуральный – 14$;
  • филе куриное – 4,8$/кг;
  • филе лосося – 18,78$/кг;
  • вырезка свиная – 7$/кг;
  • вырезка говяжья – 4,7$/кг;
  • апельсины – 1,4$/кг;
  • яблоки – 2$/кг;
  • бананы – 1$/кг;
  • лимон – 1,3$/кг;
  • пиво (0,35 л) – 5,58$;
  • вино – от 2,75$;
  • виски – от 19$.

Расходы на коммунальные услуги и страховку

Расходы на коммунальные услуги и страховку

Главную часть ежемесячных платежей занимают расходы на коммунальные услуги, налоги, бензин и медицинскую страховку. В среднем в 2022 году на семью, состоящую из мамы, папы и одного ребёнка, приходится:

  • еда (если приобретать товары в моллах и готовить дома) – 600$;
  • оплата недвижимости (аренда или выплата ипотеки и налогов) – 750$;
  • коммунальные платежи – 220$;
  • товары личной гигиены (шампунь, туалетная бумага и прочее) – 400$;
  • развлечения (посещение парка, кино, кафе и далее) – 180$;
  • медицинская страховка (вместе со стоматологией и лечением) – 400$;
  • интернет, телевиденье, телефон – 200$;
  • транспортные расходы (аренда, бензин, оплата автокредита) – 300$;
  • одежда – 300$;
  • детский сад (при наличии ребёнка дошкольного возраста) – 600$.

Итого: 4000$ или 1333$ на человека. Это вполне подъёмная сумма для семьи, в которой взрослые получают заработную плату, равную МРОТ.

Отзывы россиян о прожиточном минимуме в США

Высокий уровень жизни, обилие разнообразных вакансий, хорошие условия труда, возможность карьерного роста делают США привлекательными среди россиян.

Россия и США

При должном навыке владением языка и наличии хорошей специальности, трудоустроиться не составит проблем. Обычно с трудностями сталкиваются люди с простыми профессиями, без образования и с нулевым знанием английского.

В первом случае сотрудник может рассчитывать на полноценный оклад, бонусы, медицинскую страховку, отпуск. Если говорить о людях с низкой квалификацией, то обычно они устраиваются официантами в кафе, работают механиками, электриками, дальнобойщиками, служат на заводах и фабриках.

Они не могут рассчитывать на бонусы и медицинскую страховку, а рабочий день обычно длится 10-12 часов. Средняя заработная плата иммигрантов зависит от количества отработанных часов, и в среднем составляет 3500-4000$ в месяц. По местным меркам это вполне неплохой заработок.

Конечно, многие мигранты отмечают трудности, с которыми столкнулись после переезда: сложности с трудоустройством, жильём, арендой транспорта, медицинской страховкой и прочим. При этом говорят, что нисколько не жалеют о переезде — достаточно привыкнуть к обстановке, местным обычаям, и жизнь заиграет новыми красками.

Прожиточный минимум, МРОТ и уровень бедности в США

Прожиточный минимум в США в 2022 году составляет от 43 000 до 61 000 долларов в год в зависимости от штата. Но само понятие – прожиточный минимум и МРОТ в Америке, отличается от российского, поэтому такой высокий порог прожиточного минимума не должен вводить вас в заблуждение, что все в Америке живут исключительно хорошо. В этой статье вы найдете сводную таблицу с величиной прожиточного минимума по всем штатам, информацию о минимальном размере оплаты труда (МРОТ), расчет федерального уровня бедности, а также профессиональный комментарий, как эти данные корректно трактовать.

Прожиточный минимум в США

В США нет прямого аналога «прожиточного минимума», как он установлен в России.

  • Минимальная зарплата (МРОТ)
  • Минимальная зарплата, достаточная для жизни (The livable wage)
  • Федеральный уровень бедности в США

Размер МРОТ в США на 2022 год

Минимальный размер оплаты труда в США – это первый критерий, по которому можно определить прожиточный минимум в США. Минимальный размер оплаты труда или же сокращенно МРОТ в Америке установлен на федеральном уровне – не менее $7.25 в час. То есть ни на одной работе, ни в одном штате Америки нельзя платить работнику менее $7.25 в час.

При этом, в зависимости от штата, а в редких случаях – от города, установлены иные лимиты, например, на Аляске – 10$ в час, в Вашингтоне – 15$. В таблице ниже доступны подробные данные по МРОТ в каждом штате Америки:

Штат 2021 2022
Алабама $7.25 $7.25
Аляска $10.34 TBD
Аризона $12.15 $12.80
Арканзас $11.00 TBD
Калифорния $14.00 $15.00
Колорадо $12.32 TBD
Коннектикут $13.00 TBD
Делавэр $9.25 $10.50
Округ Колумбия $15.20 TBD
Флорида $8.65 $10.00
Джорджия $7.25 $7.25
Гавайи $10.10 $10.10
Айдахо $7.25 $7.25
Иллинойс $11.00 $12.00
Индиана $7.25 $7.25
Айова $7.25 $7.25
Канзас $7.25 $7.25
Кентукки $7.25 $7.25
Луизиана $7.25 $7.25
Мэн $12.15 $12.75
Мэриленд $11.75 $12.50
Массачусетс $13.50 $14.25
Мичиган $9.65 $9.87
Миннесота $10.08 $10.33
Миссисипи $7.25 $7.25
Миссури $10.30 $11.15
Монтана $8.75 $9.20
Небраска $9.00 $9.00
Невада $9.75 TBD
Нью-Гемпшир $7.25 $7.25
Нью-Джерси $12.00 $13.00
Нью-Мексико $10.50 TBD
Нью-Йорк $12.50 $13.20
Северная Каролина $7.25 $7.25
Северная Дакота $7.25 $7.25
Огайо $8.80 $9.30
Оклахома $7.25 $7.25
Орегон $12.75 TBD
Пенсильвания $7.25 $7.25
Пуэрто-Рико $6.55 TBD
Род-Айленд $11.50 TBD
Южная Каролина $7.25 $7.25
Северная Дакота $9.45 TBD
Теннесси $7.25 $7.25
Техас $7.25 $7.25
Юта $7.25 $7.25
Вермонт $11.75 $12.55
Вирджиния $9.50 $11.00
Вашингтон $13.69 TBD
Западная Виргиния $8.75 $8.75
Висконсин $7.25 $7.25
Вайоминг $7.25 $7.25

Довольно любопытно проследить, как изменялся показатель МРОТ в США за последние 20 лет.

  • $5.15 – 1 сентября 1997
  • $5.85 – 24 июля 2007
  • $6.55 – 24 июля 2008
  • $7.25 – 24 июля 2009

При подготовке материала я опирался на официальный источник – Department of Labor.

Минимальная зарплата достаточная для жизни (прожиточный минимум)

Наиболее близкий к российскому термин в США это – «The livable wage», то есть минимальная заработная плата, достаточная для жизни. Именно на эту сумму лучше ориентироваться, чтобы оценивать необходимые средства для жизни в том или ином штате.

Юристы в США вкладывают в этот термин следующее:

  • Сумма дохода, достаточная для обеспечения достойного уровня жизни
  • Сумма, которая необходима работнику для удовлетворения своих основных потребностей. К таким потребностям относится – жилье, питание, медицинское обслуживание и другие жизненно важные потребности.

Цель прожиточного минимума в США – обеспечить каждому работнику, который занят на полный рабочий день, достаточный размер оплаты труда. Минимальный доход, достаточный для жизни во всех штатах Америки:

Штат Прожиточный минимум ($ в год)
Кентукки 43000
Западная Виргиния 45000
Северная Дакота 45000
Арканзас 45000
Огайо 46000
Миссури 46000
Миссисипи 46000
Айдахо 46000
Алабама 46000
Теннесси 47000
Южная Каролина 47000
Оклахома 47000
Северная Дакота 47000
Монтана 47000
Индиана 47000
Вайоминг 48000
Юта 48000
Техас 48000
Нью-Мексико 48000
Небраска 48000
Луизиана 48000
Канзас 48000
Джорджия 48000
Мичиган 49000
Айова 49000
Пенсильвания 50000
Северная Каролина 50000
Висконсин 51000
Вашингтон 51000
Мэн 51000
Аризона 51000
Вермонт 52000
Орегон 52000
Миннесота 52000
Иллинойс 52000
Флорида 52000
Род-Айленд 53000
Невада 53000
Делавэр 53000
Вирджиния 54000
Колорадо 54000
Аляска 54000
Нью-Гемпшир 55000
Нью-Джерси 56000
Калифорния 57000
Мэриленд 58000
Нью-Йорк 59000
Массачусетс 60000
Коннектикут 60000
Гавайи 61000

Федеральный уровень бедности в США

Ещё один термин, по которому можно оценить прожиточный минимум в США – Федеральный уровень бедности в США (Federal Poverty Level или FPL). Этот показатель можно использовать для определения границы фактического выживания. Если доход человека (или домохозяйства) меньше установленного уровня, то без социальной поддержки, как правило, невозможно обеспечить достаточный уровень жизни.

Для 48 штатов, а также округа Колумбия (где расположена столица США), установлен одинаковый уровень бедности. Ниже приведена подробная таблица, с официальным уровнем бедности на 2022 год в США, в пересчете на количество членов домохозяйства:

Кол-во людей 48 штатов и Округ Колумбия
1 $12,880
2 $17,420
3 $21,960
4 $26,500
5 $31,040
6 $35,580
7 $40,120
8 $44,660
9+ +$4,540

Для двух штатов – Аляски и Гавайев, установлен иной уровень бедности:

Кол-во людей Аляска Гавайи
1 $16,090 $19,711
2 $21,770 $20,040
3 $27,450 $25,260
4 $33,130 $30,480
5 $38,810 $35,700
6 $44,490 $40,920
7 $50,170 $46,140
8 $55,850 $51,360
9+ +$5,680 +$5,220

Если упрощать, то если человек получает менее обозначенной суммы, то он является бедным (или малоимущим). При этом система подсчета для домохозяйств достаточно сложная и запутанная, наличие детей, и другие факторы, сильно влияют на точный подсчет, поэтому и сами американцы путаются в подсчете и пользуются специальными калькуляторами.

Все эти цифры условны. Прожиточный минимум в Нью-Йорке совсем недостаточен для жизни, получая МРОТ в Нью-Йорке или около уровня бедности, не получится даже снять квартиру самостоятельно. Поэтому, для расчета необходимой суммы для жизни, лучше все же ориентироваться на зарплату на уровне бедности, а на доход, достаточный для жизни в США.

Средняя зарплата в США

Выше – это всё сухая статистика, на практике люди получают в разных штатах очень по-разному. Поэтому, говоря о прожиточном минимуме в США и МРОТ, нельзя не затронуть средние зарплаты. На данный момент средняя ставка за 1 час работы составляет 26.4 доллара. За 2022 год реальная ставка за 1 час работы существенно выросла, можно посмотреть в динамике:

С такой зарплатой, средний американец зарабатывает на айфон за несколько дней. В этом играет роль и размер зарплаты, и стоимость айфонов в США – они дешевле, чем в России.

При этом интересно следующее:

  • 48% людей, получающих минимальную ставку в час (от 7.25$) – это молодежь до 25 лет
  • 4% работающих на неполную ставку (менее 35 часов в неделю) получают минимальную ставку в час
  • Выше минимальной заработной платы получают 99% от всех людей, работающих полный рабочий день (9 часов)

Из всего этого можно сделать вывод, что МРОТ в США – это статистическая единица, большая часть населения США в 2022 году получает больше минимального размера оплаты труда. Подробней о жизни в Америке на прожиточный минимум, смотрите в ролике:

Все данные в статье – официальные. В США, как и в России, Украине и других странах, есть теневой сектор, который также искажает картину. Часть людей получают больше денег на руки, чем указано в их декларации, а часть и вовсе снижают умышленно свой декларируемый доход. Налоговые махинации в США — это серьезное преступление, даже сами банки в Америке следят за выполнением законов, поэтому в целом общая картина и приведенная статистика МРОТ, прожиточного минимума и уровня бедности в США, соответствует реальному положению дел.

Андрей Новоселов

Проехал большую часть Америки – Нью-Йорк, Вашингтон и другие города США. Построил бизнес по получению американских виз. Изучил английский в совершенстве, чтобы работать с американскими источниками. Вы можете узнать подробней на странице об авторе.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: