Налог на вклады в 2022 году: все нюансы: Новости: РБК Инвестиции

В 2022-м вы заплатите новые налоги с вкладов. Рассказываем, сколько и как

С 1 января 2022 года для россиян вступил в силу новый закон о налогообложении процентов по банковским вкладам. Поправки внесли во вторую часть Налогового кодекса России [1].

Однако налоговая база начала формироваться только в этом году, так что если вы получали проценты в 2022 году и раньше, то они учитываться не будут. Впервые такой налог нужно будет заплатить в 2022 году — до 1 декабря. За текущий год налоги оплачиваются в следующем.

В этом тексте вы узнаете:

Каким был налог на вклады раньше

Раньше налог по депозитам нужно было платить только в том случае, если процентная ставка по вкладу превышала ключевую ставку ЦБ на 5 процентных пунктов. В таком случае с этого «превышения» резидентам нужно было заплатить налог в 35%, нерезидентам — 30%. При ставке ЦБ 4,25%, налогооблагаемая база начиналась бы с 9,25% и выше. Однако таких высоких процентов по банковским вкладам давно нет, поэтому налог почти никто не платил.

Налоговый резидент — тот, кто платит налоги в бюджет той или иной страны. В России это люди, которые находились на территории страны 183 дня в течение года.

Какой налог на вклады действует сейчас

Теперь схема, по которой рассчитывается налогооблагаемая база, изменилась. Ставка будет одинаковая и для резидентов, и для нерезидентов — 13% НДФЛ. А правило «плюс 5%» больше не применяется.

На вклады в рублях

Для процентных доходов от вкладов государство ввело необлагаемую сумму дохода. Все, что окажется выше этой суммы, облагается налогом. Вот как рассчитывается необлагаемая сумма: ключевая ставка ЦБ на 1 января умножается на сумму в ₽1 млн.

К примеру, ключевая ставка ЦБ на 1 января 2022 года составляла 4,25%. В этом случае налогообложению будет подлежать весь процентный доход, превышающий ₽42,5 тыс. Сколько у вас вкладов и на какую сумму — не имеет значения. Важно, превышает ли общая сумма полученных вами процентов необлагаемый минимум. Если да, то налог придется заплатить.

Если ваша общая сумма вкладов меньше или равна ₽1 млн, еще не значит, что налог платить не придется. Когда банки предлагают вклады с процентной ставкой, превышающей ключевую ставку ЦБ, доход по таким вкладам может превысить необлагаемую сумму.

На валютные вклады

Если у вас есть банковские вклады в иностранной валюте, то по ним тоже нужно будет платить налоги по новой схеме независимо от размера ставки. Доходы по ним будут пересчитываться в рубли по курсу Банка России, который действовал на дату выплаты процентов.

Например, вы открыли годовой долларовый вклад со ставкой 0,7%, проценты по которому выплачиваются в конце срока на отдельный счет. Его сумма — $10 тыс. Тогда проценты составят $70.

Допустим, что срок депозита закончился 15 ноября. Курс доллара ЦБ на эту дату был около ₽71,8. Переведем проценты из долларов в рубли — они составят ₽5026.

Эта сумма слишком мала, чтобы платить за нее налог, однако ее добавят к доходам по другим вкладам, если они у вас есть. При этом в Минфине объяснили [2], что доход от изменения курсов валют не учитывается. Сумма вклада — это имущество, а не доход, так что он в принципе не может подлежать налогообложению.

На вклады для пенсионеров

Сейчас у пенсионеров нет особых условий и льгот по новому закону о налогах на вклады. В 2022 году депутаты предложили законопроект [3], который освободил бы неработающих пенсионеров от выплаты таких налогов. Однако его так и не приняли, так что пенсионерам тоже нужно платить налоги.

Депутаты отмечали, что этот законопроект должен поддержать слабо защищенные группы населения. Многие россияне пытаются накопить средства на пенсию, пока работают, чтобы не бедствовать в старости, говорили законодатели. Когда пенсионер уже не работает, то у него нет зарплаты, а потеря нескольких тысяч рублей в виде налогов может стать существенной, считают депутаты.

В законопроекте они предложили освободить неработающих пенсионеров от налогов с доходов по вкладам. Условие — эти доходы за год не должны превышать прожиточный минимум пенсионеров в целом по России, умноженный на 12. То есть если минимум составляет ₽10 тыс., то годовые доходы от вклада не должны превышать ₽120 тыс.

Налог на вклады по наследству

Согласно Налоговому кодексу, с дохода в виде процентов по банковским вкладам и остаткам на счетах, выплаченного в порядке наследования, не нужно платить налоги. Поэтому и под новый закон они тоже не подпадают, пояснили в Минфине [4]. Но если вы получили вклад не в порядке наследования, то налоги придется платить.

Если вы не знаете, были ли вклады и счета у вашего родственника, то нужно обратиться к нотариусу, который ведет наследственное дело. Он собирает информацию об имуществе.

Когда можно не платить налог по вкладам

Доходы по вкладам, процентная ставка по которым не более 1% годовых.
Доходы по счетам эскроу — это специальный счет в банке, который используют в сделках, чтобы снизить риски.

Однако некоторые моменты в законе оставляют вопросы, считает Игорь Шиков, советник налоговой практики адвокатского бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры».

«Неясно, как считать доход у коллективных владельцев вклада. Например, если права на депозит принадлежат нескольким наследникам или это совместный вклад супругов», — сказал эксперт «РБК Инвестициям».

В Федеральной налоговой службе (ФНС) рассказали, что проценты, которые добавляются к вкладу, а не поступают на отдельный счет, тоже учитываются. «Если проценты зачисляются банком в счет пополнения того же вклада клиента, то доход в виде таких процентов учитывается при обложении НДФЛ в том налоговом периоде, в котором было зачисление этих процентов», — пояснили в ФНС [5].

Как рассчитать налог по вкладам

Представим, что на вашем банковском депозите лежит ₽900 тыс. по ставке 5,5% годовых. А ключевая ставка ЦБ на начало налогового периода (в нашем случае — на 1 января 2022 года) составляла 4,25%.

Используем следующую формулу

(Ваш доход по вкладу — Необлагаемая сумма) * 13% = Налог на доход от вклада

Считаем сумму, с которой будет взиматься налог

₽900 тыс. * 5,5% (ставка по вкладу) — ₽1 млн * 4,25% (ставка ЦБ) =

₽49 500 — ₽42 500 = ₽7000

Считаем налог с получившейся суммы

Итого: налог на вклад ₽900 тыс. под 5,5% при ключевой ставке ЦБ 4,25% на начало налогового периода составит ₽910.

В это уравнение можно подставить свои значения и понять, сколько вам нужно будет заплатить налогов по вкладам в 2022 году. Важный момент, который следует учесть: если вы открыли вклад в 2022 году, а закончится он в 2022 году, то стоит проверить, как выплачиваются проценты — по истечению срока вклада, ежеквартально или ежемесячно.

Допустим, человек открыл вклад 1 апреля 2022 года на один год. В таком случае налогооблагаемая база может рассчитываться по-разному, предупреждает старший менеджер Ernst & Young Анна Савон: «Если проценты по вкладу выплачиваются ежемесячно или ежеквартально, НДФЛ за 2022 год необходимо будет уплатить по прежним правилам, за три месяца 2022 года — по новым. Если же по договору банковского вклада проценты выплачиваются в конце срока, то вся сумма процентов облагается налогом уже по новым правилам».

Когда и как платить налог по вкладам

Платить налог по вкладам нужно самостоятельно. Но подавать декларацию не придется. Банки сами направят информацию о ваших вкладах и доходах в Федеральную налоговую службу. Они должны отчитаться до 1 февраля следующего года.

Если ваши доходы превысят необлагаемую базу, ФНС пришлет вам уведомление. Налоги за 2022 год нужно будет заплатить до 1 декабря 2022 года.

Больше новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»

Налоги и налоговая система Канады для физических и юридических лиц

Когда в ходе предвыборной кампании в США стало ясно, что кандидатом от старейшей и солиднейшей партии Нового Света будет эпатажный и непредсказуемый Дональд Трамп, даже фанатичные американцы задумались о переезде в другую страну в случае его победы.

По опросам общественного мнения, среди вариантов лидировала Канада.

Респектабельная, со стабильной экономикой и политическим курсом, возглавляемая молодым и прогрессивным лидером, страна с севера Америки давно ушла вперед относительно других государств по развитию нормативно-правовой базы, уровню жизни и благосостояния. Здесь комфортно работать. Этнические конфликты сглаживаются грамотной стратегией администрации. Это настоящий рай для иммигрантов со всего мира.

Немаловажную роль в подобной популярности играет налоговая система Канады.

Если вы уже начали паковать вещи и сели на диету, предвкушая сытные ужины с супом из тыквы и кленовым сиропом, остановитесь. Государственные сборы в этой стране не только есть, они отличаются высокими размерами. Чтобы наслаждаться всеми преференциями жизни в англо-французском рае, придется отдавать от двадцати до тридцати процентов дохода. Кроме того, скрываться от уплаты обязательных взносов здесь считается признаком дурного тона.

Так почему эта страна настолько привлекательна для искателей новой жизни со всего мира?

На самом деле, размер государственных сборов способен напугать только цифрами на проспектах, повествующих о жизни в Канаде. В реальности система устроена таким образом, что, отдавая часть своей зарплаты, люди не теряют, а приобретают. Каким образом, постараемся раскрыть в этой статье.

Основные принципы налоговой системы Канады

Платить обязаны все резиденты. Если человек проживает на территории государства не менее 183 дней в год, он рассматривается в качестве субъекта налогообложения. Как уже было сказано выше, уйти от исполнения обязанностей не пытается никто. Государственные сборы – это такая же естественная часть жизни, как и листик клена на флаге или хоккей в сердце. Поэтому уклонение от них рассматривается не только как нарушение закона, но и преступление против основ местного морального кодекса.

Сама по себе система налогов в Канаде многоуровневая. Это одна из ее характерных черт. От других государств она отличается повышенной децентрализацией. Такой принцип распределения ответственности сокращает влияние федеральной администрации, предоставляя больше полномочий провинциям. Последние получают возможность оказывать определяющее влияние на формирование государственной экономической политики путем решения вопросов, связанных с налогообложением. На долю субъектов федерации приходится более 50% всех правительственных расходов.

Преимущественно они распределяются между ключевыми областями общественной жизни, в числе которых:

образование;
система защиты граждан;
здравоохранение.

Налоги в Канаде взимаются на трех уровнях:

федеральном;
провинций;
местных образований.

Их доля в общем объеме государственных доходов различна. Основная часть приносится общегосударственными сборами (почти половина всего бюджета). Меньше – от местных образований. Их доля не превышает 10%. Оставшиеся деньги казна получает за счет административно-территориальных единиц.

Бюджет формируется за счет отчислений:

с доходов населения;
в фонды соцзащиты;
с акцизов;
деятельности юридических лиц;
товарооборота и услуг;
перевозок через таможню.

Кстати, первые две статьи поступлений самые большие. Именно они обеспечивают высокий уровень жизни населения, хорошее медицинское обслуживание, образование и прочие атрибуты привлекательной для жизни страны.

Субъекты федерации получают деньги из следующих источников:

доходов людей, проживающих на территории страны;
продаж;
прибыли предприятий;
акцизных поступлений;
взносов на социальную защиту;
ренты;
сборов с лицензий и регистрации;
отчислений от стоимости объектов дарения.

Местные фискальные службы работают по направлениям:

недвижимости;
предпринимательства.

По ключевым характеристикам система государственных сборов Канады мало чем отличается от аналогичных в других развитых странах. Однако все они носят собственный национальный оттенок.

Значительная степень автономности провинций не снимает полностью нагрузку с федерального центра. Отчисления из федерального бюджета значительны. Общий объем социальных трансфертов может достигать 28% доходов. Главная задача дополнительного финансирования местных бюджетов заключается в выравнивании экономического положения субъектов федерации, поддержке в области социального обеспечения.

Кстати, между территориями существует конкуренция за привлечение капитала. Эта негласная борьба является защитным барьером от увеличения государственных сборов и способствует равномерному распределению налогового бремени.

Классификация налогов

В северном государстве система налогообложения, как и в любой стране, подразделяет выплаты на:

прямые;
косвенные;
на доход;
на соц. защиту населения.

За сбор по всей стране отвечает Агенство Министерства налогов и сборов. В зависимости от провинции, существуют свои типы сборов:

страховые взносы;
роялти;
процент на топливо, землю;
налог с продаж;
на прибыль, недвижимость, бизнес.

Подоходный налог в Канаде

Даже если ваша цель зарегистрировать фирму, которая будет выполнять роль офшорной, а самому жить где-то вдали от этого оазиса благосостояния, вопрос об уплате государственных взносов с полученных средств все равно должен быть одним из первоочередных.

Да, ставка в 20-30% выглядит достаточно высокой. Но кленовый лист на белом фоне не вызывал бы столь яркие эмоции при исполнении «O Canada», если бы платежи в казну считались грабительскими. Рассмотрим как формируется налогооблагаемая база.

Государственные и провинциальные отчисления производятся ежегодно в виде единовременного взноса. Они уплачиваются в частном порядке или индивидуальными предпринимателями. В качестве базы для сбора выступает общая сумма доходов, полученных за отчетный период. Источники могут быть любыми – абсолютно все поступления рассматриваются как облагаемые.

Как рассчитывается сумма? Сначала из общего дохода вычитаются издержки, которые возникли в результате его получения. Оставшееся – это та часть материальных ценностей, с которой будет взиматься сбор.

Получения классифицируются следующим образом:

зарплата;
поступления от бизнеса
доход, связанные с распоряжением собственностью (арендой);
прибыль от инвестирования;
прочие приобретения материальных ценностей (в том числе, социальные выплаты по типу пенсий, дотаций и других).

Из обретенной денежной суммы вычитаются некоторые взносы:

членские в ассоциации и общественные объединения;
траты на содержание несовершеннолетних иждивенцев;
процентные выплаты по кредитами, а также некоторые другие.

До 1987 года на государственном уровне здесь действовали 10 ставок налога. Сейчас их намного меньше. Всего три. В каждом регионе их размеры разные (от 17 до 29%).

Региональные сборы исчисляются как процент от государственного. Величина зависит от территории и колеблется в пределах от 38% до 43. Поэтому фактическое двухуровневое обложение зафиксировано в пределах от 26 до 45%.

Получается, что налогообложение одинаково. Оно не зависит от величины и формы капитала. Обложению подлежат только реальные величины.

Статья доходов по соцзащите формируется из отчислений с заработной платы субъектов. Чтобы понять сколько приходится отдавать, просто представим, что с каждых 100 долларов, заработанных рабочим, почти три он уплачивает в фонд. При этом нельзя игнорировать, что подобные отчисления обязательны не для всех. Есть пороговый минимум, за пределами которого платить этот вид взносов не нужно. Он составляет 3500 долларов за год. Кстати, если доход превышает 39 000 в год, платить тоже не нужно. Это предельный максимум.

Онтарио – доход свыше 220 000 долларов облагается 13,16%, а в Квебеке – 25,75%. Чем больше получаешь, тем больше платишь.

Налог на прибыль корпораций и компаний в Канаде

В субъектах ставки свои. Единая на федеральном уровне – 28%.

Для корпораций предусмотрены льготы.

налоговый кредит на расходы, связанные с научно-исследовательской деятельностью;
преференции при обложении стоимости активов;
кредит на инвестиции;
другие виды.

Некоторое время назад льготы привели к дефициту бюджета. В связи с этим их пришлось оптимизировать. Сферы применения стали уже, размеры сократились.

В результате проведения налоговой реформы была зафиксирована единая ставка для взимания сборов с малого бизнеса. Она удерживается на уровне 12%.

Общество потребления: налог с продаж, НДС в Канаде

Этот вид выплат считается более удобным в сравнении с подоходными.

У него есть две особенности:

затрагивает только потребление, минуя производственный процесс;
базируется на широкой основе.

Раньше ставка была единой и исчислялась в районе 13,5%. Внутреннее производство при этом облагалось больше, чем зарубежное. Более 50% от поступлений шло из каналов платы за пользование ресурсами, потребляемыми в ходе процесса производства. Из-за этого минимальная стоимость инвестирования увеличивалась не менее чем на 4%. Поскольку в стране действует экономика открытого типа, а ее размеры совсем небольшие, подобная политика стала причиной стагнации.

Но если проблемы есть на верхнем уровне, их можно нивелировать местным. Решением стало применение европейской модели и введение НДС.

Налог на добавленную стоимость – это сбор на товары и услуги. Модель, принятая в Канаде, имеет преимущество перед европейским образцом. Выгодное отличие – это единая ставка в 7%. Кроме того, взносы нужно платить далеко не со всех видов товаров и услуг.

Так, из схемы исключаются:

продукты питания, занимающие основное место в потребительской корзине;
лекарственные средства;
медицинское оборудование;
образовательные услуги;
здравоохранение.

НДС приносит государству существенную финансовую прибыль. Расширенная база и низкий процент позволяют минимизировать искажение рынка и сделать эффективнее организацию экономики.

Но и здесь не все так просто. На местном уровне есть еще сбор с розничных продаж. Двум видам обязательных платежей приходится существовать параллельно, создавая массу неудобств при подсчете и ведении бухучета. В то же время такая система позволяет унифицировать региональные налоги, привести их в соответствие с федеральными сборами.

В отношении некоторых видов продукции и услуг действуют другие ставки. Например, на алкогольные напитки тариф доходит до 12%.

Местный сбор в общей системе

Налог на недвижимость в Канаде самый крупный из всех видов местных обязательных платежей. При его формировании в первую очередь исходят из стоимости земли, на которой ведутся строительные работы.

Кроме того, учитывают:

издержки, затраченные на создание стоимости участка;

доход, который он приносит владельцу;

рыночную стоимость, актуальную на момент оценки.

Обычно процент сборов варьируется от 0,5% до 1 от стоимости собственности. Но на расчет ставки накладывается сфера эксплуатации объекта. Так, если в здании оказывается юридическая помощь, налог повышается до 50%. При использовании помещений для производства алкогольной продукции, стоимость составляет до 140%.

Соцзащита, или почему в Канаде жить хорошо

Не исключено, что в общении с коллегами или друзьями, бывавшими в Северной Америке, вы касались тем о том, что в этой стране проще быть бедным и безработным, чем работающим и богатым. Думаете такая присказка возникла на пустом месте? Отнюдь. Государство гарантирует каждому определенный уровень жизни. Даже если вы приезжий, и у вас нет знания языка, образования и, тем более, работы, вас будут содержать путем оказания финансовой поддержки. Жить на нее можно достаточно комфортно, при этом на вас не будут косо смотреть. Почти.

Сказать, что этим пользуются, значит не сказать ничего. Но налоги вам платить все равно придется. Причем некоторых из них вы будете вносить даже не осознавая, что делаете это. Например, косвенные – на продукты, товары для детей и другие.

Гражданин не платит налог с таких доходов, как:

пенсионные выплаты ветеранам;
страховка по возмещению ущерба;
доход с продажи собственной недвижимости;
пособия на детей;
наследство;
стипендии и гранты.

пенсионеры;
малообеспеченные семьи;
лица, у кого на попечении есть лица преклонного возраста;
люди, которые приобретают лекарства за свой счет;
инвалиды;
родители, которые сами оплачивают обучение своего ребенка в колледже и университете;
безработные.

Какие налоги в Канаде платят с зарплаты

Это важная статья дохода бюджета. Федеральный сбор зависит от суммы и может достигать вполне приличных значений:

Для сумм 7,5-42,7 тысяч канадских долларов – 15%.
От 42,7 до 85,4 тысяч – 22%.
От 85,4 до 132,4 – 26%
От 132,4 до 202,8- 29%.
Все, что свыше 202,8 – 33%.

Для среднестатистического жителя Канады процент вычета с зарплаты на налоги составляет 26,5%. Этот процент тратится на страхование от безработицы, вклад в собственный пенсионный план. При стабильной работе в режиме full-time многие компании предлагают сотруднику социальную защиту. За счет работодателя можно вылечить зубы, застраховать свою жизнь. Если работник будет уволен по инициативе вышестоящих органов, он имеет право на пособие.

В случае надомной работы по контракту тоже можно гарантировать себе такое право, производя отчисления в фонд страхования. Если этого не делать, пособия не будет. Этот вид работы чаще предлагается иммигрантам.

Граждане Канады используют по максимуму законные способы уменьшения процента налога. При указании в налоговой декларации иждивенцев на содержании, разрешенные расходы на них и прочую важную информацию касательно детских пособий и дотаций, налог может снизиться до 14,5%.

Налог на недвижимость

Каждый год владельцы недвижимого имущества должны заплатить 1-2% от стоимости жилья в счет государства. Аналогичная ставка и у арендатора. Если стоимость недвижимости менее 55 000 долларов, то сумма менее 0,5%.

С продажи собственного жилья платить не нужно.

Налоговые отношения с другими странами

Свободные экономические зоны в Канады базируются на двухсторонних договорах. Так как страна входит в зону торговли NAFTA (34 американских государства, в том числе США, Мексика), то при торговле в ней действует снятие или снижение тарифов (процентов) для развития промышленности.

С Россией страна имеет соглашение о сотрудничестве в области конверсии оборонной промышленности.

Двойное налогообложение возникает, когда приходится платить и в Канаде, и в той стране, откуда был получен доход или куда переведен. Чтобы избежать этого, северное государство подписало соглашение с 118 юрисдикциями, в том числе: Австрией, Болгарией, Израилем, Россией, США, Финляндией, Францией, Чехией, Монголией, Молдавией, ОАЭ, Китая, Индией и другими.

Налоговый вычет

На возврат части денежных средств с налогов имеют следующие группы лиц:

семьи с детьми;
если муж или жена безработные;
человек содержит инвалида или пенсионера;
если в семье расходы на медицину составляют более 3% от дохода члена, который зарабатывает меньше всех;
покупка первого дома;
аренда и налоги на арендованную недвижимость.

Составление декларации

Отчитаться перед государством частным лицам необходимо с февраля до конца апреля по почте или телефону, а также лично, до 15 июня – для предпринимателей и их семьи. Для этого вы обращаетесь к бухгалтеру, покупаете специальную программу или считаете все самостоятельно.

После отправки писем вы получите уведомление о том, что они получили оплату. Иногда вместе с этим приходит перерасчет налогов, штраф или вычет.

Не успеете оплатить – получите штраф+ все равно придется внести плату.

На первой странице необходимо заполнить персональную информацию, на второй – общий доход. На третьей – налоговые списания, на четвертой – расчет задолженности или возврата.

Канада – это респектабельность, высокий уровень жизни и здоровая экономика. Регистрация фирмы здесь сделает ее желанным контрагентом в ведении бизнеса со стороны любых международных партнеров. Нет особых причин относить ее к категории оффшорных – местные компании уплачивают налоги со всех своих доходов.

Если вы хотите зарегистрировать компанию в респектабельной канадской зоне и минимизировать издержки, стоит присмотреться к варианту использования товарищества Limited Partnership. Для таких хозяйствующих субъектов предусмотрены нулевые ставки. Условия стандартные – нельзя вести коммерческую деятельность на территории государства, а собственниками компании должны быть иностранцы.

Сравнение налогов в России и США. От каждого по способностям?

«Перед законом все равны» — как бы мы хотели, чтобы это правило никогда не нарушалось. Но, оказывается, даже быть равным можно по-разному. Например, в России большая часть физлиц платит 13% налога с дохода, а в других странах — каждый по-разному, и зависит это от многих факторов, такие как размер дохода, род деятельности, семейное положение и тд. И где теперь «от каждого по способностям, каждому по потребностям»?

В налогообложении стран есть ряд нюансов, из-за которых нельзя просто начертить таблицу и сказать где налог выше, а где ниже. Например, существует «прогрессивный налог», когда ставка меняется от величины дохода. А ещё все налоги делятся на две части: ту которую работодатель платит сверх зарплаты сотрудника, и те, которые удерживаются из зарплаты сотрудника. Только узнав эти нюансы можно говорить об объективности суждений.

Налоги, которые платит работодатель

22% в Пенсионный фонд с дохода ниже предельной величины, и ещё 10% с годового дохода свыше 1 021 000 рублей (ст. 425, 426 НК РФ). Глядя на эту цифру хочется плакать, вспоминая моменты, когда пенсии не индексировались, и прочие печальные события.
5,1% в Медицинское страхование
2,9% в Социальное страхование

Итого с зарплат 20 000 рублей и 200 000 рублей будет выплачено 6 800 рублей и 30 210 рублей, соответственно.

В США работодатель платит сверх зарплаты работника:

6,2% Социального сбора (это аналог пенсионного отчисления)
1,45% Медицинского сбора
2,7% Сбора на безработицу

Итого с зарплат 20 000 рублей и 200 000 рублей (пример привожу в рублях для удобства сравнения) будет выплачено 2 270 рублей и 22 700 рублей, соответственно.

Налоги, которые платит работник

Итого из зарплат будет удержан налог в размере 2 600 рублей и 26 000 рублей, соответственно.

В США: тут система намного сложнее, например не весь размер дохода облагается налогом. Часть от которой рассчитываются налоги называется налоговой базой. Налоговая база это доход минус все налоговые вычеты (у них называется «освобождения»). Причём эти освобождения есть у каждого вообще.

Дело в том, что это доход оставляемый человеку, так как он необходим для существования. Например холостой одинокий человек освобождается от уплаты налога с части дохода в размере 12 000$, а супружеская пара — 24 000$ (источник). И таких освобождений очень много. Для плательщиков ипотеки, для ухаживающих за инвалидами, для родителей, для военных и тд.

Далее ещё интереснее: в США прогрессивная система налогообложения. То есть чем больше человек зарабатывает, тем больше он платит налогов. Например с годового дохода от 0$ до 9 525$ подоходный налог 10%. С части дохода от 9 525$ до 38 700$ платится налог по ставке 12% и так далее, вплоть до 37% (источник).

Помимо общего налога на доход существуют различные налоги и сборы, которые зависят от штата, округа, города и тд. Их я не взял в расчет, в сравнение с НДФЛ будет только Income Tax.

Итого из зарплаты в 20 000 рублей, при полном отсутствии освобождений, что невозможно даже теоретически, максимум будет удержано 2 000 рублей (10%). Из зарплаты в 200 000 рублей будет удержано примерно 28 346 рублей, Опять же без учета льгот, которых не может не быть. Учитывая освобождения, вероятно, что с зарплаты в 20 000 не будет платиться существенного налога вообще.

Заключение и вопросы

На западе платишь с учётом вычетов, но если ты неправильно посчитал или не имел право на вычеты — плати штраф. То есть, проще говоря: человек свободен заплатить столько налогов, сколько считает правильным, если он оказался неправ, то его накажут. Это похоже на турникеты метро СССР. Мало кто знает, но сделать турникеты в метро изначально открытыми — это идеологический ход. Советский житель свободен изначально, но будет наказан ударом по ногам, если нарушит правила. Вот и с налогами так же: заполняй декларацию сам, сам плати, но есть ошибся или пытался уклониться — будет штраф.

А теперь меня интересует ваше мнение. Представим, что в Россию вернется прогрессивная шкала налогообложения (да, именно вернется, она действовала в разные годы и в разной форме в СССР и России). То есть чем больше получаешь — тем больше платишь налогов. Есть минимум, не облагаемый налогом вообще, а налоговых вычетов нет в принципе, вместо них есть льготы и снижение налогов в случае ипотеки, например.

Представили? А теперь ответьте себе честно, стали бы вы платить налоги по такой системе, сами нести ответственность за заполнение декларации? Ещё интересно услышать ваше мнение, где сейчас работает лозунг «от каждого по способностям, каждому по потребностям»? Ваше мнение о системах налогообложения и прочем — пишите в комментариях. Мне интересно узнать ваше мнение, так же принимаю критику на счёт неточностей расчетов и возможных ошибок. Чуть не забыл: вопрос о том, куда эти налоги уйдут, мы поднимать конечно же не будем).

СРОЧНО!

Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина

Длительность 25 часов за 1 месяц
Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
Выдаем удостоверение о повышении квалификации
Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Налоговая система Канады

От других федеративных государств Канада отличается более высоким уровнем децентрализации, когда при значительном влиянии федеральных органов власти провинции играют серьезную роль в формировании стратегии национальной экономики. На долю провинций приходится больше половины всех правительственных расходов Канады и функции по обеспечению сферы образования, здравоохранения и социального страхования. Причем тенденция повышения роли провинций продолжает действовать и в последние годы. В целом налоговая система Канады представлена тремя основными уровнями: федеральным (около 50% государственных доходов); провинциальным (около 40%); местным (10%).

Основу доходов федерального бюджета составляют: подоходный налог с населения, налог на корпорации, налог на товары и услуги, акцизы, таможенные пошлины и взносы в фонды социального страхования. Доходы провинций складываются из: подоходного налога с населения, налога с продаж, налога на прибыли корпораций, акцизов, взносов в фонды социального страхования, налогов на дарение, рентных платежей, различных регистрационных и лицензионных сборов. Основная доля поступлений приходится на подоходный налог и косвенные налоги. Налоговые поступления местных бюджетов состоят из налога на недвижимость и налогов на предпринимательство.

Налоговая система Канады начала модернизироваться в связи с проведением налоговой реформы в 1987 г. В соответствии с ее положениями в Канаде на федеральном уровне стали действовать три ставки подоходного налога вместо ранее существовавших десяти, а в каждом регионе — свои местные ставки.

Большое внимание в Канаде уделяется стимулированию деятельности малого бизнеса. Доля мелких фирм (где занято менее 100 лиц наемного труда) достигает 97% от числа всех компаний (услуги, розничная торговля, строительство, наукоемкие отрасли), и к их доходам применяется единая ставка 12%.

Налоги бывают двух видов:

Первый вид (прямые налоги) — налоги на доходы и имущество: подоходный налог и налог на прибыль корпораций (фирм); на социальное страхование и на фонд заработной платы и рабочую силу (так называемые социальные налоги, социальные взносы); поимущественные налоги, в том числе налоги на собственность, включая землю и другую недвижимость; налог на перевод прибыли и капиталов за рубеж и другие. Они взимаются с конкретного физического или юридического лица.

Второй вид (косвенные налоги) — налоги на товары и услуги: налог с оборота (налогом на добавленную стоимость); акцизы (налоги, прямо включаемые в цену товара или услуги); на наследство; на сделки с недвижимостью и ценными бумагами и другие

Ставка налога

Различают также твердые, пропорциональные, прогрессивные и регрессивные налоговые ставки. Твердые ставки устанавливаются в абсолютной сумме на единицу обложения, независимо от размеров дохода. Пропорциональные — действуют в одинаковом процентном отношении к объекту налога без учета дифференциации его величины. Прогрессивные ставки предполагают возрастание величины ставки по мере роста дохода. Прогрессивные налоги — это те налоги, бремя которых сильнее давит на лиц с большими доходами. Регрессивные ставки предполагают снижение величины ставки по мере роста дохода. Регрессивный налог может и не приводить к росту абсолютной суммы поступлений в бюджет при увеличении доходов налогоплательщиков.

В зависимости от использования налоги делятся на общие и специфические. Общие налоги используются на финансирование текущих и капитальных расходов государственного и местных бюджетов без закрепления за каким либо определенным видом расходов. Специфические налоги имеют целевое назначение (например, отчисления на социальное страхование или отчисления на дорожные фонды)

В целом в налоговой системе Канады преобладает прямое налогообложение. Из косвенных налогов наиболее значимы: федеральный налог на товары и услуги по единой ставке 7% и местный налог с продаж. Иногда в провинциях эти два налога объединяются в комбинированной ставке — 15%. Объединенный налог включается в розничные цены. Несмотря на широкие полномочия в сборе налогов, провинции получают поддержку со стороны федерального правительства в форме трансфертов, которые составляют около 28% всех их доходов. Федеральные трансферты провинциям основаны на трех имеющих разные цели и структуры, ключевых программах — «Выравнивание», «Установленное финансирование программ» и «План помощи». По нашему мнению, общая ориентация на децентрализацию оправдывает себя, так как она облегчает адаптацию социальной политики к насущным нуждам населения.

В целом современная налоговая система Канады достаточно типична для государств с развитой рыночной экономикой. По уровню налогообложения корпораций Канада занимает среднее положение среди ведущих индустриальных стран. Большое внимание в Канаде уделяется стимулированию деятельности малого бизнеса. Доля таких мелких фирм (занято менее 100 лиц наемного труда) достигает 97 % от числа всех компаний (услуги, розничная торговля, строительство, наукоемкие отрасли), и к их доходам применяется единая ставка —12% .

Налоговая система Канады в современных условиях представлена на трех основных уровнях:

• федеральном (48% государственных доходов);

• провинциальном (42% государственных доходов);

• местном (10% государственных доходов).

Полученные средства расходуются в соответствии с конституционно закрепленными полномочиями.

От других федеративных государств Канада отличается более высоким уровнем децентрализации, когда при значительном влиянии федеральных органов власти провинции играют серьезную роль в формировании стратегии национальной экономики. На долю провинций приходятся больше половины всех правительственных расходов Канады и функции по обеспечению сферы образования, здравоохранения и социального страхования. Причем тенденция повышения роли провинций продолжает действовать и в последние годы.

В федеральном налогообложении главную роль играют прямые налоги на доходы населения — налог на доходы физических лиц и обязательные взносы в государственный фонд страхования занятости и государственный пенсионный фонд, на них приходиться порядка 60% всех поступлений в федеральный бюджет. Следующая по величине статья его доходов — косвенные налоги (около 23%), из которых наиболее «весом» налог на товары и услуги по единой ставке 7% и местный налог с продаж. Иногда в провинциях эти 2 налога объединяются в комбинированной ставке 15%. Объединенный налог включается в розничные цены. Налоги на доходы юридических лиц включают налог на прибыль корпораций и налог на капитал крупных корпораций. В сумме они дают около 15,5 доходов федерального бюджета.

При общей сумме доходов федерального бюджета в 2004— 2005 финансовом году в размере 171,3 млрд. канадских долл. поступления от:

подоходного налога составили 80,3 млрд. долл.,
НДС — 25,7 млрд. долл.,
налог на доходы корпораций —123,6 млрд. долл.,
страховые платежи ––17,8 млрд. долл.,
таможенные сборы — 4 млрд. долл.,
неналоговые доходы составили лишь –– 8,4 млрд. долл.

Структура налоговых поступлений в бюджеты провинций аналогична федеральной, но кроме этого важным источником для них являются трансферты (переводы средств) федерального правительства. Доля трансфертов составляет в среднем 19% бюджетов провинций.

налоговые источники доходов провинций складываются из:

подоходного налога с населения;
налога с продаж;
налога на прибыли корпораций;
акцизов;
налогов в фонды социального страхования;
налогов на дарения;
рентных платежей;
различных регистрационных и лицензионных сборов.

Доходы местных органов власти примерно на 47% складываются за счет местных косвенных налогов и продажи различных лицензий и разрешений. Основным налогом является налог на недвижимую стоимость. В ряде провинций муниципалитетам предоставлено право, собирать дополнительные налоги на продажи спиртного, при взимании платы за услуги гостиниц и ресторанов. Еще 47% дают трансферты правительства провинции, на территории которой расположен тот или иной муниципальный округ. Небольшие субсидии поступают целевым назначением и от федерального правительства.

ВИДЫ НАЛОГОВ КАНАДЫ

Подоходный налог

В Канаде федеральный подоходный налог был установлен в 1917 на основании Закона о военном подоходном налоге. Этот закон был впоследствии заменён Законом о подоходном налоге, изданным в 1948. В 1952 этот закон был включён в общий пересмотр законодательства. В 1965 был представлен Отчёт Картера, разобравший канадский режим налогообложения во всей его глубине и предлагавший существенные изменения налоговой политики и соглашений по вопросам налогообложения между федеральным правительством и провинциями. Впоследствии закон подвергался многочисленным переделкам, в том числе реформе 1971, вводившей определённые рекомендации к Отчёту Картера. После этого Закон о подоходном налоге подвергается многочисленным ежегодным изменениям, о главных из которых объявляется министром финансов при внесении проекта бюджета.

Обязанность уплачивать подоходный налог основывается на понятии постоянного местожительства. При этом в соответствии с Законом о подоходном налоге канадским резидентом считается каждое лицо, проживающее в стране более 183 дней, Облагается налогом всемирный доход канадских резидентов, тогда как лицо-нерезидент уплачивает налог лишь с заработной платы, полученной в Канаде, предпринимательского дохода, относящегося к постоянно действующему в Канаде предприятию, и с доходов от капитальных вложений, реализованных при распоряжении облагаемым канадским имуществом. Для физических лиц налоговый год обычно соответствует календарному году, то есть от 1 января до 31 декабря. Для обществ налоговый год обычно соответствует их финансовому году. Налоговый год охватывает период с 1 января по 31 декабря.

Физическое лицо должно представить свою декларацию о доходах не позднее 30 апреля после окончания налогового года (или до 15 июня, если это же физическое лицо владеет индивидуальным предприятием), по мере того как оно получает доход, подлежащий налогообложению. Общества, зарегистрированные в Канаде, обязаны представить декларацию о доходах не позднее чем через шесть месяцев после окончания их налогового года. В случае представления просроченной декларации или утаивания доходов могут применяться карательные меры.

При этом ставка федерального налога для физических лиц установлена в пределах от 17 до 29%, а корпораций 28%.

По уровню налогообложения физических лиц Канада занимает среди стран Группы семи одно из первых мест. Вместе с тем, гибкая система интеграции личного подоходного и корпорационного налогов позволяет избегать двойного обложения прибыли, имеющего место в США.

Федеральный налог на доходы физических лиц (federal personal income tax) и провинциальный налог на доходы физических лиц (provincial personal income tax). Платятся непосредственно физическим лицом или некорпорированным бизнесом один раз в год с общей суммы доходов из всех источников. Во всех провинциях, за исключением Квебека, провинциальный налог на доходы физических лиц (сокращенно — PPIT) взимается по ставкам, которые исчисляются как процент от аналогичного федерального налога. Ставки РРIТ в различных провинциях неодинаковы — они колеблются от 43% в Северных территориях до 60% в Ньюфаундленде, однако в большинстве провинций они установлены в интервале 50-55%. По соглашению между двумя уровнями власти сбор провинциальных подоходных налогов осуществляет федеральная налоговая служба на основании данных, включенных гражданами в декларацию о доходах. Собранные средства затем передаются в бюджеты провинций. Индивидуальные налогоплательщики могут воспользоваться целым рядом льгот. Почти все они имеют форму скидок с расчетных сумм самих подоходных налогов. При этом с целью упрощения расчетов после реформы 1988 г. в Канаде устранен минимальный не облагаемый налогом доход и вычеты из налогооблагаемых сумм.

Закон различает доходы по их природе, или источнику. Таким образом, различают доход от оплачиваемой работы или службы (лишь применительно к физическим лицам), имущественный доход, предпринимательский доход и прирост капитала. Некоторые другие суммы включаются в доход просто в силу Закона. В принципе, доход, не происходящий ни от одного из этих источников, не подлежит налогообложению. В таком случае говорят о случайной прибыли (например, выигрыш в лотерее).

Подлежат налогообложению лишь 50 % доходов от капитала.

Налогоплательщик, терпящий убыток в налоговом году, сможет перенести его на другой налоговый год и вычесть при расчёте своего облагаемого дохода. Существуют различные виды убытков, среди которых есть убытки капитала и иные убытки.

В определённых ситуациях Закон предусматривает освобождение от налога на прирост капитала, в частности освобождение от налога на прирост капитала, заключённого в акциях малых предприятий, с максимальным вычетом в 750 000 $. (Это касается лишь физических лиц, исключая доверительную собственность).

Закон различает собственно доход (обычно называемый чистым доходом) и облагаемый доход. Налог рассчитывается с облагаемого дохода. Облагаемый доход соответствует чистому доходу, над которым были произведены определённые коррективы. Так, облагаемый доход налогоплательщика соответствует его чистому доходу, рассчитанному за год, за вычетом сальдо иных убытков, понесённых в течение предыдущих налоговых периодов и перенесённых на данный налоговый год.

Вообще говоря, лица-нерезиденты, получающие имущественный доход в Канаде, должны платить налог в 25 %, применимый к сумме нетто платежей, которые им произведены. Предусмотрено, что канадский плательщик должен сам произвести удержание налога с этих переводимых нерезидентам за границу платежей. Эта ставка может быть сокращена на основании условий международного налогового соглашения. В некоторых случаях выплаты дивидендов теперь предусмотрено, что никакой налог не будет ни удерживаться, ни подлежать уплате.

Кроме имущественных доходов, получаемых из Канады, существует три ситуации, обязывающие лицо-нерезидента уплатить налог в Канаде:

получение заработной платы в Канаде;
распоряжение определённым имуществом, именуемым «канадское облагаемое имущество»;
ведение хозяйства на постоянно действующем предприятии.

На всех без исключения налогоплательщиков распространяется так называемая базовая скидка (basic personal tax credit). Она уменьшает подлежащую уплате сумму подоходных налогов на более чем 1 тыс. долларов и, соответственно, фактически освобождает от этих налогов наиболее низкодоходные слои населения. Кроме того существуют дополнительные скидки для граждан старше 65 лет, для инвалидов и лиц, имеющих на иждивении инвалидов, для одиноких матерей и отцов. Скидки с подоходных налогов предоставляются также получателям различных видов пенсий и пособий по безработице. Существуют скидки в связи с затратами на образование и услуги медицинского характера.

Федеральный налог на доходы корпораций (federal corporate income tax). Платится непосредственно корпорациями на основании ежегодно представляемых ими финансовых отчетов. Базовая ставка налога составляет 29%. Более льготным режимом налогообложения пользуются только две категории компаний. Во-первых, это предприятия обрабатывающей промышленности — для них налог установлен на уровне 21%. Во-вторых, предприятия малого бизнеса в любой отрасли платят налог по ставке 12%.

Провинциальный налог на доходы корпораций (provincial corporate income tax) взимается в провинциях по различным ставкам, уровень которых колеблется от 5 до 17%.

Суммарная федерально-провинциальная ставка налога на доходы корпораций составляет в Канаде около 42%, при 39-40% в США, около 30% во Франции и Великобритании, более 50% в Японии, Германии и Италии.

Расчёт федеральных налогов

Подоходный налог с физических лиц рассчитывается посредством прогрессивных ставок. (Но: Лишь провинция Альберта приняла единую ставку для провинциального подоходного налога с физических лиц). Для сокращения суммы уплачиваемого налога могут использоваться определённые налоговые кредиты.

Налог на прибыль

Значимую роль играет налог на прибыль и связанные с ним разнообразные налоговые льготы, которые побуждают компании к рациональному использованию основных и оборотных средств, внедрению НИОКР, развитию деятельности в определенных районах и другим общественно полезным мероприятиям.

Ставка налога на прибыль складывается из федеральной и провинциальной . Общая федеральная ставка — 28% (для компаний обрабатывающей промышленности — 23%). Провинциальные ставки налога на прибыль представлены в .

Таблица . Ставки налога на прибыль, действующие в регионах

Провинция, территория

Основная ставка, %

Основная федерально-провинциальная ставка, %

Средняя зарплата в Праге

Средняя зарплат а в Чехии выше, чем в большинстве стран Центральной и Восточной Европы. Эксперты прогнозируют рост заработной платы на 2022 год.

Экономическая ситуация в Чехии
Какие удержания из заработной платы в Чехии?
Средняя зарплата: Чехия в целом и Прага
Какая Минимальная оплата труда в Чешской Республике?
Какие Расходы на жизнь в Чехии?
Проживание
Транспорт
Питание
Прочие расходы

Экономическая ситуация в Чехии

Правительство государства с 1990-х гг. проведены реформы экономики. В результате, сформировалась динамично развивающаяся экономическая система. Страна входит в топ 40 государств по качеству жизни населения.

Индустриализация дополняется развитием туризма и строительства. Безработица страны не превышает 4 %. Инфляция остаётся в пределах 3 %. Доходы населения, наоборот, ежегодно увеличиваются на 5-8%. Из-за того, что рост доходов граждан обгоняет инфляцию, прожиточный минимум в Чехии позволяет жить с комфортом.

Какие удержания из заработной платы в Чехии?

По законодательству страны, налоги платят граждане Чешской Республики и резиденты. Доходы лиц, пребывающих в Чехии меньше 183-х дней не облагаются налогами. Общая сумма отчислений для иностранцев равна 26-ти %. Рассмотрим подробно виды и процентную ставку налогов в Чехии:

Подоходный налог высчитывается по фиксированной ставке 15 % для физических лиц и не зависит от размера дохода.
Социальные выплаты составляют 11% от дохода: 6,5% отчисляются в пенсионные накопления, 4,5% уходят на медицинскую страховку.

Налог на средство передвижения, недвижимость теле- и радиовещание уплачивается один раз в год и не вычитается из заработной платы.

Средняя зарплата: Чехия в целом и Прага

Свободно конвертируемая крона – национальная валюта государства. Обменный курс чешской кроны на лето 2022 года равна 3,39 за рубль. Выгодный курс привлекает трудовых мигрантов из постсоветского пространства. Ведь годовая зарплата чешского рабочего в России – целое состояние.

Размер оплаты труда зависит:

От места проживания;
От профессии, квалификации и опыта;
От пола работника;
От размера компании.

Например, в среднем женщины зарабатывают на 200-280 евро/месяц меньше, чем мужчины на той же должности. А зарплата сотрудника крупной корпорации на 300-400 евро больше, чем у специалиста в компании численностью до 20-ти человек.

Средняя зарплата в Праге 2022 года незначительно превышает общий показатель по стране. Уровень жизни бухгалтера в Праге и в провинции Чешской республики одинаков.

Какая средняя зарплата в Праге и в остальных административных единицах страны. В таблице рассмотрим уровень заработной платы в валюте других стран.

Прага	До вычета налогов	После вычета налогов	Административные территории	До вычета налогов	После вычета налогов
Средняя зарплата в Праге в евро	1240	920	Средняя зарплата в евро	1114	825
Средняя зарплата в Праге в кронах	31000	22940	Средняя зарплата в кронах	27840	20601
Средняя зарплата в Праге в рублях	105710	78288	Средняя зарплата в рублях	94934	70251

Средняя зарплата в Чехии по профессиям (таблица).

Профессия	Зарплата в кронах до вычета налогов.	Зарплата в кронах после вычета налогов
Архитектор	51750	40600
Автомеханик	28700	23500
Парикмахер	23500	19600
Электрик	31000	25245
Крановщик	26800	22100
Штукатур-маляр	26150	21660
Слесарь	25580	21250
Плотник	24860	20600
Сантехник	24000	20060
Водитель-экспедитор	31018	25260
Водитель автобуса	25540	21215
Курьер	20840	17730
Менеджер по персоналу	46090	36 430
Торговый представитель	40250	32100
Бухгалтер	29800	24360
Флорист	24000	20080
Официант	21910	18520
Уборщица	18000	15640
Агроном	27970	23270

Менеджер гостиницы	33590	27170
Менеджер ресторана	29860	24410
Автомеханик	28660	23520
Ветеринар	31220	25410
Программист	38960	31150
Системный администратор	30370	24780
Стоматолог	45380	35890
Фармацевт	44230	35040
Акушер	30190	24660
Психолог	29650	24250
Медсестра	25270	18700
Учитель	30680	25020
Няня	20310	17330
Повар	36150	29060
Пекарь	21260	18050
Кондитер	20900	17770
Инженер	43150	31920

Сферы с максимальным доходом:

Юриспруденция;
IT;
Инженерное проектирование и архитектура;
Медицина;
Продажи;
Электрика
Строительство.

Какая Минимальная оплата труда в Чешской Республике?

В Чешской Республике установлено два уровня заработной платы для работников:

За 1 час;
За весь месяц.

При условии занятости 40 часов в неделю, правительство гарантирует выплату:

90,5 крон за час работы (3,5 евро или 304 рубля);
15200 крон за месяц работы (580 евро или 50395 рублей).

Ежегодно минимальная зарплата увеличивается на 7%.

Минимальная зарплата в Чехии по профессиям (таблица).

Профессия	Зарплата в кронах до вычета налогов
Архитектор	41750
Автомеханик	22700
Парикмахер	19600
Электрик	27500
Крановщик	22300
Штукатур-маляр	21250
Слесарь	20080
Плотник	19860
Сантехник	19900
Водитель-экспедитор	29418
Водитель автобуса	23040
Курьер	17140
Менеджер по персоналу	29990
Торговый представитель	33250
Бухгалтер	25500
Флорист	22000
Официант	19810
Уборщица	16400
Агроном	23570

Менеджер гостиницы	27170
Менеджер ресторана	24410
Автомеханик	23520
Ветеринар	25410
Программист	31150
Системный администратор	24780
Стоматолог	35890
Фармацевт	35040
Акушер	24630
Психолог	24200
Медсестра	18770
Учитель	24000
Няня	17130
Повар	29960
Пекарь	18250
Кондитер	17570
Инженер	31720

Самая низкая оплата труда у неквалифицированных сотрудников:

Уборщики и мусорщики;
Дворники;
Горничные;
Кухонные работники.

Какие Расходы на жизнь в Чехии?

Цены на недвижимость в Чехии считаются одними из самых дорогих в Европе. За аренду жилья на длительный срок требуется оплатить сразу же на месяц проживания, а также внести залог в размере месячной оплаты аренды недвижимости. В случае если недвижимости была арендована через комиссионное агентство недвижимости, то также полагается % оплаты агентству. Количество нюансов при аренде недвижимости не так уж и мало, с полном руководство по аренде недвижимости можно ознакомиться здесь.

Проживание

Стоимость аренды квартиры зависит от площади. Разница цены по районам и административным территориям незначительная. Средняя стоимость оплаты аренды в большинства районах страны обойдуться в:

Односпальная квартира обойдется 300-600 евро;
Квартира с двумя спальнями обойдется в 600-650 евро.
Квартира на три спальни будет стоить 700-950 евро.

Коммунальные услуги оплачиваются отдельно, в среднем на это уходит 100-170 евро в месяц.

Транспорт

Проезд на общественном транспорте по проездному за месяц обойдется в 27-40 евро. Поездка на такси будет стоить 1 евро за километр пути. Подробную информацию можно прочитать тут

Питание

Обед в небольшом ресторане на две персоны стоит в среднем 24 евро, а в кафе быстрого питания 5-6 евро. Добавить переход, между кафе и ценами на продукты

Если вы приверженец домашней еды, то в среднем цены на продукты в разных магазинах практически не отличаются, рассмотрим ряд чаще покупаемых продуктов:

Куриная грудка, 1 кг – 5 евро;
Белый хлеб, весо500 г – 0.9 евро;
Молоко, 1 л. – 0,6 евро;
Говядина, 1 кг- 16 евро;
Картофель, 1 кг – 0,6 евро;
Сыр, 1 кг 3-5 евро;
Сметана – 0,75 евро;
Масло сливочное – 1 евро;
Масло подсолнечное 1 л – 0,89 евро;
Рис, 1 кг -1,5 евро;
Макароны, 500 г – 0,75 евро;
Мука, 1 кг – 0,3 евро;
Вода, 1,5 л – 0,4 евро;
Пиво, 0,5л – 0,4 евро.

Если покупать продукты и готовить самостоятельно, то на еду уходит от 90 евро в месяц на человека. Даже при минимальном уровне зарплаты можно ещё себе позволить пару раз посетить Mcdonald’s или другое заведение быстрого питания, либо один раз посидеть в ресторане.

Прочие расходы

На услугах связи сэкономить не удастся. При покупке тарифа только для звонков, стоимость услуг в месяц 4 евро. Но если нужен интернет эту сумму можно смело умножать на три.

По отношению к зарплате в Чехии невысокие цены на одежду. На 150 евро можно приобрести джинсы, футболку, джемпер и обувь.

Месячный абонемент в спортзал стоит 90 евро. Билеты в кино или музей – за 5-12 евро.

Каждый человек проживающий на территории страны может позволить себе даже за минимальную оплату купить одежду, развлекаться и развиваться. Большинство мигрантов переезжает жить в эту страну из-за соотношения цен на проживания к заработной плате.

Средняя зарплата в Чехии: исследование 2022 года

Содержание:

Средняя заработная плата в Чехии и Праге
Средняя зарплата по специальностям. Как выбрать высокооплачиваемую работу?
В каком университете получить самое престижное образование?

Внутренняя экономика Чехии по-прежнему устойчиво растет, благодаря чему на рынке достаточно места для иностранцев.

В данной статье мы расскажем о том, сколько в среднем зарабатывают чешские специалисты на данный момент. Выбор работы играет огромную роль в жизни человека, а потому к нему нужно подойти ответственно, как в личном, так и в финансовом плане.
Возможно данный материал поможет вам с выбором будущей специальности.

Средняя заработная плата в Чехии и Праге

Разумеется, все студенты в Чехии мечтают найти хорошо оплачиваемую работу. В Чешской Республике это совсем не трудно. Здесь очень хороший уровень жизни, поэтому соотношение зарплат и необходимых трат на жилье и питание очень выгодное.

В своем последнем исследовании чешский портал Platy.cz подробно проанализировал, какую заработную плату получают сотрудники в различных сферах и регионах страны. Результаты показывают, что средняя общая заработная плата в Чешской Республике в 2022 году составила 36 503 чешских кроны до вычета налогов. Это означает, что около 50% жителей зарабатывают немногим более 29 000 чешских крон.

Средняя заработная плата в столице составляет 42 989 чешских крон. Десятая часть наиболее высокооплачиваемых сотрудников зарабатывает 72 801 чешскую крону.

Средняя зарплата по специальностям. Как выбрать высокооплачиваемую работу?

Если говорить о финансовой стороне вопроса, существует ряд показателей, которые могут помочь вам определиться с интересной для вас сферой деятельности. Средняя заработная плата по профессии, конечно же, не самый точный показатель, потому что она охватывает Чешскую Республику в целом и не делает различий между занятостью в Праге или где-нибудь в городке поменьше.
Однако знать ее очень полезно.

Не ищите золотую жилу в управлении

Менеджмент — одна из самых популярных отраслей по количеству сотрудников. Обычно для работы менеджеру не требуются углубленные знания, что сказывается на оплате труда. Средняя валовая заработная плата составляет около 26 480 чешских крон, что значительно ниже среднего показателя по стране. Однако, в качестве руководителя проекта вы будете зарабатывать в среднем 36 130 крон.

Туристический бизнес часто оказывается одной из самых низкооплачиваемых отраслей труда

Есть, однако, сотрудники, у которых средняя заработная плата еще ниже, чем у менеджера среднего звена. Таким примером могут стать те, кто посвятил свою карьеру туризму, гастрономии и отельному бизнесу. В этом секторе средняя валовая зарплата составляет всего 22 792 чешских кроны. Несмотря на то, что туристический сектор включает в себя достаточно широкий перечень всевозможных профессий, наиболее распространенные из них являются повара и официанты, которые обычно зарабатывают 22 903 и 19 498 крон соответственно. Чуть более высокую зарплату получает туристический гид — в среднем 27 677 чешских крон, а продавец билетов и туров зарабатывает 24 600 крон.

В текущей ситуации всемирной пандемии, когда границы между странами закрыты, а передвижение максимально ограничено. Самой уязвимой сферой стал туристический бизнес, который до сих пор терпит невероятные убытки, и, к сожалению, невозможно предсказать, когда он снова будет твердо стоять на ногах.

В сфере транспорта и логистики больше всего зарабатывают пилоты

Сфера транспорта включает в себя множество профессий — от водителей общественного транспорта до пилотов коммерческих рейсов.

И именно последние «тянут» вверх величину средней заработной плате. Их средняя зарплата обычно достигает 98 589 крон, что на 69 692 кроны больше, чем, например, у водителей грузовиков. В целом по отрасли средний заработок составляет около 28 392 кроны.

Фармацевты зарабатывают неплохо

Хорошие деньги «крутятся» в фармацевтическом бизнесе. Сотрудники фармацевтических компаний зарабатывают в среднем 39 713 чешских крон. Что касается более конкретных примеров, то, если на должности помощника вы будете получать 31 751 чешскую крону каждый месяц, в качестве главного фармацевта или медицинского консультанта можно будет рассчитывать на 42 666 чешских крон и 79 321 чешскую крону соответственно.

Такая же хорошая ситуация у медицинских работников

Но раз уж мы заговорили о медицинских работниках, то хорошо в Чехии зарабатывают не только фармацевты. Средняя зарплата терапевта составляет 47 326 крон, а у медсестры со специализацией — 57 104 кроны. Ветеринары зарабатывают порядка 31 741 чешских крон, а зубные врачи — 41 459 чешских крон.

Преподавателей ценят все больше и больше

В то время, как во многих европейских странах профессия учителя является одной из самых престижных профессий, в Чешской Республике это долгое время было не так. По крайней мере, до недавнего времени — как с социальной, так и с финансовой точки зрения. По данным Министерства образования, молодежи и спорта, средняя заработная плата учителя выросла до 36 224 чешских кроны.

Стоит помнить, что существует разрыв между заработной платой учителей разной квалификации. В то время, как воспитатели детских садов получают примерно 30 550 чешских крон в месяц, учителя начальных классов зарабатывают на порядок выше — 45 288 чешских крон. Учитель средней школы получает в среднем 45 772 кроны в месяц, а университетские преподаватели — 56 452 кроны.

А вот издатель деньги не печатает

Несмотря на то, что охват статей и репортажей может быть огромным, нельзя сказать, что журналисты получают много — в среднем 29 217 чешских крон. Сотрудники издательского бизнеса зарабатывают в среднем 32 026 чешских крон. В целом, для всей отрасли журналистики, печати и СМИ средняя заработная плата составляет 29 249 чешских крон.

В IT-сфере все хорошо

Это та область, где деньги есть уже давно и будут еще очень долго. Несмотря на значительный рост популярности цифровых технологий, специалистов в этой сфере все еще не хватает. Средний IT-архитектор зарабатывает около 80 843 крон в месяц.

Средний программист получает 78 136 чешских крон. И если оценивать отрасль в целом, следует отметить, что доходы в IT значительно превышают среднюю заработную плату во всех секторах, поскольку они достигают значения 48 637 крон.

Банковская сфера — прибыльный бизнес

В банковском секторе всегда «крутятся» большие деньги, хотя, конечно, многое зависит от того, в каком положении находится экономика. Заработная плата работника по вопросам клиентов, конечно же, будет полностью отличаться от зарплаты экономического эксперта или специалиста по управлению рисками. Таким образом, в то время, как штатный сотрудник зарабатывает «всего» 28 907 чешских крон в месяц, в случае финансового аналитика эта сумма уже составляет 45 036 чешских крон.

Трейдер, то есть человек, ответственный за миллионы транзакций на межбанковском рынке, может рассчитывать на 69 270 крон каждый месяц. В банковском деле вы можете зарабатывать в среднем 40 487 чешских крон в месяц.

Ниже мы подготовили для вас таблицу со значениями среднего заработка в других сферах деятельности:

Сфера деятельности	Заработная плата
Сотрудники научной сферы	42 860 крон
Инженеры	54 165 крон
Адвокаты	31 796 крон
Экономисты	59 593 крон
PR-менеджеры	62 361 крон
Историки	41 622 крон
Психологи	44 670 крон
Работники сферы шоу-бизнеса	38 463 крон
Сотрудники спортивной сферы	37 000 крон

В каком университете получить самое престижное образование?

Итак, где же в Чешской Республике можно получить профессию, которая была бы одновременно и интересной, и прибыльной? На этот вопрос нет однозначного ответа. Ведь интересных и престижных отраслей деятельности в Чехии очень много.

Если вам хочется стать инженером или архитектором, а также научиться круто писать код и работать в успешной IT-компании, то вам стоит обратить внимание на Чешский Технический Университет в Праге, а также на Брненский Технический Университет. Это топовые вузы, которые предлагают хорошие учебные программы в технической области.

Если вас интересует экономика, менеджмент и финансы, то бесспорным лидером в этих областях является Высшая школа экономики в Праге. Также в Карловом университететакже есть очень качественные программы по этому направлению.

Творческим людям стоит задуматься о поступлении в UMPRUM и AMU. В этих университетах все специальности посвящены искусству.

Медицине лучше всего вас обучат в Карловом Университете, в нем есть сразу 5 медицинских факультетов. Также хорошее медицинское образование можно получить в Масариковом университете.

Но это не значит, что стать востребованным специалистом можно только после учебы в этих учебных заведениях. В Чехии очень много других отличных университетов, и только от вас и ваших стараний в учебе зависят ваши будущие успехи в работе.

Конечно как начинающий специалист вы не будете зарабатывать очень много,но даже начальной зарплаты в Чешской Республике будет вполне достаточно для комфортного проживания. Способность зарабатывать деньги самостоятельно поможет вам обрести финансовую независимость, а старание и инициативность довольно быстро помогут вам подняться по карьерной лестнице и получать достойную заработную плату.

Получить престижную работу в Чехии можно только после получения соответствующего образования. Учиться в топовом чешском университете вы можете абсолютно бесплатно. Для этого вам достаточно знать чешский язык на уровне B2 и пройти вступительные экзамены. Получить необходимую для поступления в вуз подготовку вы можете в Пражском Образовательном Центре. И даже пандемия не станет для вас препятствием. Ведь качественную программу мы предлагаем не только в очном, но и в дистанционном формате. Хотите начать подготовку как можно быстрее? Тогда регистрируйтесь на дистанционный курс, и приступайте к обучению, без потери времени на оформление визы. С историями наших студентов, которые уже прошли обучение на онлайн-программе, вы можете ознакомиться, посмотрев это интервью:

Самая высокооплачиваемая работа в Чехии! Топ профессий 2022 года

Как мы знаем, бесплатное образование в Чехии – это проект, требующий определенных инвестиций на начальном этапе. Подготовительные курсы, визы, переезд, жилье и прочие расходы – это то, что придется оплатить из собственного капитала. Вопрос: как инвестицию вернуть? Если после окончания вуза вы рассчитываете на контракт от местного работодателя, то стоит изучить реальную картину заработных плат в Чешской Республике. Итак, поехали!

Prague Language Institute подготовил для Вас последние данные по заработным платам в Чехии. Узнайте по какой специальности выгоднее всего учится, имеют ли влияние место проживания, возраст и пол на оплату труда?

Ниже будут приводиться цифры, которые показывают валовую заработную плату ( до уплаты налогов и всех обязательных отчислений ), включая все премии, бонусы и вознаграждения.

Мы говорим только о зарплатах наемных работников. Сюда не входят самозанятые лица и владельцы предприятий.

Средняя заработная плата в Чехии выросла до 34 989 крон в месяц. Это на семь процентов выше, чем год назад. Восемьдесят процентов сотрудников зарабатывают ежемесячно от 16 309 до 55 935 крон.

Большие начальники — большие зарплаты

Наибольшую прибыль получили директора крупных учреждений – их заработная плата порой доходила 486 450 крон. Второе место заняли ТОП-руководители таких же крупных учреждений, чья зарплата составляла 170 029 крон. Директора более маленьких компаний получали меньше – 47 598 крон.

Еще в ТОП-оплачиваемых специалистов долгое время входили авиадиспетчеры, их заработная плата доходила до 153 199 крон в месяц.

Теперь наглядно посмотрим кто и сколько зарабатывает “больше остальных”:

Старшие менеджеры крупных компаний

170 029 чешских крон

Пилоты, навигаторы и бортинженеры

Менеджеры по рекламе и связям с общественностью

94 728 чешских крон

Топ-менеджеры средних компаний

Менеджеры в энергетическом секторе

Коммерческие и финансовые управленцы

Руководители и технические заместители (директора) в промышленном производстве

Специалисты по торговле в IT-сфере

Коммерческий сектор

Сюда входят наиболее популярные професссии. Средняя зарплата указана без вычетов налогов и сборов (брутто).

Профессия	Зарплата, чешских крон
Финансовые менеджеры	67 000 – 100 000
Юристы	45 000 – 55 000
Программисты	43 000 – 60 000
Врачи (со стажем)	40 000 – 50 000
Маркетологи	37 000 – 45 000
Бухгалтеры и финансовые аналитики	35 000 – 47 500
Логисты	35 000 – 44 500
Инженеры	30 000 – 45 000
Преподаватели	29 000 – 33 000
Строители	30 000 – 37 000
Журналисты и редакторы	27 000 – 33 000
Специалисты в сельском хозяйстве	20 000 – 27 000
Учителя	19 000 – 33 000
Медсестры, санитары	14 000 – 21 000

Кто зарабатывает меньше всех

Официальный заработок на низкооплачиваемых рабочих местах значительно вырос благодаря установленному правительством минимальному повышению заработной платы. Нехватка работников (и рост экономики в целом) также оказывают влияние, поэтому компаниям приходится повышать зарплату, чтобы избежать оттока персонала.

Курьеры, работники служб доставки посылок заработали меньше всего денег в первой половине этого года – в среднем 15 488 чешских крон в месяц. Чуть лучше сложилась ситуация у «работников по сбору и переработке мусора» – их заработная плата составила 21 739 крон в месяц.

Регионы и пол

На заработную плату так же влияют такие показатели как:

регион работы
образование
пол и возраст

Самый высокий заработок возможен в Праге (в среднем 34 345 крон), за которым следуют регионы Среднечешский край и г.Пльзень. Работники в Карловарском крае получают меньше всего (25 932 чешских крон).

Самая высокая средняя заработная плата выплачивается работникам с высшим образованием – 44 227 крон. Люди с высшим профессиональным образованием и образованием бакалавра получают 34 971 крон, 30 028 крон для выпускников средних школ, 25 847 крон для учащихся средних школ без GCSE и 23 016 крон для работников с базовым и неполным образованием.

И хотя средняя зарплата мужчины составляет 31 791 чешскую кроны в месяц, женщина зарабатывает только 25 676 чешских крон. Это происходит главным образом из-за того, что женщины чаще работают на более низкооплачиваемых позициях.